殯儀館綜合服務(wù)樓建設(shè)工程項目可行性研究報告-資料下載頁

　　

【正文】 4室外供配電及照明工程6第二部分：其他費用541建設(shè)單位管理費8%2城市市政設(shè)施配套費及報建費2265元/m23勘察設(shè)計費13（一）%4工程監(jiān)理費6（一）%5綠化整修費5第三部分：預(yù)備費24基本預(yù)備費24（一+二）5%總估算值510 第十章 招投標(biāo)方案 《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》；《湖南省實施中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法辦法》；《建設(shè)項目可行性研究報告增加招標(biāo)內(nèi)容以及核準(zhǔn)招標(biāo)事項暫行規(guī)定》()；《招標(biāo)公告發(fā)布暫行辦法》()；《工程建設(shè)項目自行招標(biāo)試行辦法》(原國家計委5號令 )；《湖南省招標(biāo)公告發(fā)布和中標(biāo)候選人公示暫行辦法》()。根據(jù)湖南省實施《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》辦法，下列工程項目必須進行招標(biāo)：關(guān)系社會公共利益、公眾安全的基礎(chǔ)設(shè)施項目；關(guān)系社會公共利益、公眾安全的公用事業(yè)項目；全部或者部分使用國有資金投資的項目；國家融資的項目；使用國際組織或者外國政府貸款、援助資金的項目。達到下列規(guī)模標(biāo)準(zhǔn)之一的，必須招標(biāo)：施工單項合同估算價在一百萬元民幣以上的；重要設(shè)備、材料等物資的采購，單項合同估算價在五十萬元人民幣以上的；勘察、設(shè)計、監(jiān)理等服務(wù)，單項合同估算價在三十萬元人民幣以上的；單項合同估算價低于本條第(1)項、第(2)項規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，但項目總投資額在一千萬元人民幣以上的。因該單位不具備自行招標(biāo)能力，所以必須委托符合資質(zhì)的招標(biāo)代理公司辦理相關(guān)招標(biāo)事宜。全部使用國有資金投資以及國有資金投資占控股或者主導(dǎo)地位的建設(shè)項目，應(yīng)當(dāng)依法公開招標(biāo)。有下列情形之一的，招標(biāo)人可以采用邀請招標(biāo)方式：因項目技術(shù)復(fù)雜或者有特殊要求，只有少數(shù)潛在投標(biāo)人可供選擇的；受自然資源或者環(huán)境限制，不宜公開招標(biāo)的；涉及國家安全、國家秘密或者搶險救災(zāi)，適宜招標(biāo)但不宜公開招標(biāo)的；法律、法規(guī)規(guī)定不宜公開招標(biāo)的。符合前款所列情形之一，招標(biāo)人要求采用邀請招標(biāo)方式的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)項目審批部門核準(zhǔn)；省重點項目，應(yīng)當(dāng)經(jīng)省人民政府批準(zhǔn)。該項目應(yīng)為公開招標(biāo)。依法必須公開招標(biāo)的項目，招標(biāo)公告、中標(biāo)候選人公示必須在國家或省發(fā)展改革部門指定的媒介發(fā)布。[《中國時報》、《中國經(jīng)濟導(dǎo)報》、《中國建設(shè)報》、《中國采購與招標(biāo)網(wǎng)》(網(wǎng)址： )、《湖南日報》、《湖南經(jīng)濟報》、《湖南省招標(biāo)投標(biāo)監(jiān)管網(wǎng)》(網(wǎng)址：)]。依法采用邀請招標(biāo)的項目，須向三個以上的投標(biāo)人發(fā)出投標(biāo)邀請書，中標(biāo)候選人公示必須在國家或省發(fā)展改革部門指定的媒介發(fā)布。[《中國時報》、《中國經(jīng)濟導(dǎo)報》、《中國建設(shè)報》、《中國采購與招標(biāo)網(wǎng)》(網(wǎng)址：)、《湖南日報》、《湖南經(jīng)濟報》、《湖南省招標(biāo)投標(biāo)監(jiān)管網(wǎng)》(網(wǎng)址：)]。招標(biāo)基本情況見表101。表101 招標(biāo)基本情況表項目招標(biāo)范圍招標(biāo)組織形式招標(biāo)方式招標(biāo)估算金額（萬元）備注1建筑及安裝委托招標(biāo)公開招標(biāo)4082勘察設(shè)計3監(jiān)理4設(shè)備購置第十一章 經(jīng)濟效益和效益評價 本項目投入使用后，新增殯儀館業(yè)務(wù)收入254萬元。除去運營總成本費用157萬元，每年可獲利潤總額97萬元，%，%。住宿收入本大樓擬設(shè)置住宿用房38間，每間按照100元/天計算，年新增住宿收入為：100元/天間38間300天/年=114萬元/年。殯葬服務(wù)用品銷售收入殯葬服務(wù)用品銷售按照20萬元/年計算。餐飲收入據(jù)預(yù)測，殯儀館每年接待用餐喪戶6000桌，每桌按照200元/桌計算，則年新增餐飲收入為200元/桌6000桌/年=120萬元/年。因此，本大樓建成后，每年可新增業(yè)務(wù)收入254萬元。年折舊額：固定資產(chǎn)原值年折舊率年折舊率：（1—預(yù)計凈殘值率）/折舊年限凈殘值率取5%本項目年折舊額為16萬元（詳見附表1）新增食宿成本每年約111萬元；新增燃料、動力費用每年約10萬元；修理費用每年約5萬元；廣告費用按收入總額的4%計算為10萬；管理費用按收入總額的2%計算為5萬。其余員工工資及福利等支付維持原有常年支出水平，不需增加新的成本。正常年利潤總額=年業(yè)務(wù)收入年總成本 =254萬元157萬元 =97萬元本項目不計所得稅，稅后凈利潤為97萬元。投資利潤率=利潤總額247。總投資100% =97萬元247。510萬元100% =%%；財務(wù)凈現(xiàn)值（Ic=12%）為215萬元；。綜合以上財務(wù)評價指標(biāo)可以看出，**市殯葬服務(wù)中心是公益性事業(yè)單位，但有一定利潤，滿足正常經(jīng)營財務(wù)內(nèi)部收益率高于行業(yè)基準(zhǔn)收益率。因此，本項目在財務(wù)上是可行的。本項目工程屬于城市殯葬服務(wù)行業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，是一項社會公益工程，更是**市殯葬服務(wù)中心謀求發(fā)展、服務(wù)社會的“創(chuàng)新工程”、“品牌工程”。因此，本工程項目建設(shè)完成后，不僅具有明顯的經(jīng)濟效益，而且其社會效益更加突出。其社會效益可作如下評價：項目建設(shè)可為廣大人民群眾提供優(yōu)越的服務(wù)環(huán)境本項目綜合服務(wù)樓建成后，可配套完善殯儀館的基礎(chǔ)設(shè)施，提高殯儀館服務(wù)質(zhì)量及水平，為廣大人民群眾提供優(yōu)越的殯葬服務(wù)環(huán)境。項目建設(shè)有利于促進社會文明進步本項目建設(shè)符合**市殯葬事業(yè)發(fā)展的需要，作為現(xiàn)代城市必不可少的公益事業(yè)，建好殯儀館、火葬場，完善其配套基礎(chǔ)設(shè)施，將極大地推動**市的文明程度的提高，有利于促進社會文明進步，破除封建迷信，移風(fēng)易俗辦喪事，克服亂埋葬、浪費土地、破壞生態(tài)環(huán)境等陋習(xí)。項目建設(shè)有利于促進社會主義和諧發(fā)展本項目建設(shè)能充分利用**市殯葬服務(wù)中心現(xiàn)有設(shè)備、人才等資源優(yōu)勢，有利于培養(yǎng)更多的殯葬人才，促進社會就業(yè)，提高**市殯葬服務(wù)水平，對推進城市殯葬衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展，促進和諧小康社會建設(shè)均具有十分重要的現(xiàn)實意義和戰(zhàn)略意義。附表1 固定資產(chǎn)折舊費估算表 單位:萬元序號項目折舊年限生產(chǎn)期234567891011房屋及建筑物30原值510折舊費16161616161616161616凈值494478462446430414398382366350附表2 總成本費估算表 單位:萬元序號項目12345678910111制造成本142142142142142142142142142142食宿成本111111111111111111111111111111燃料、動力10101010101010101010制造費用21212121212121212121其中:折舊16161616161616161616修理費5555555555其他制造費2廣告費用101010101010101010103管理費用55555555554總成本費用1571571571571571571571571571575經(jīng)營成本141141141141141141141141141141附表3 損 益 表 單位:萬元序號項目12345678910111營業(yè)收入2542542542542542542542542542542營業(yè)稅金及附加3總成本費用1571571571571571571571571571574營業(yè)外凈支出5其他收入6利潤總額979797979797979797977所得稅8稅后利潤97979797979797979797附表4 財務(wù)現(xiàn)金流量表 單位:萬元序號項目建設(shè)期生產(chǎn)期12345678910111現(xiàn)金流入254254254254254254254254254604銷售收入254254254254254254254254254350回收固定資產(chǎn)余值回收流動資金2現(xiàn)金流出510141141141141141141141141141141固定資產(chǎn)投資510流動資金經(jīng)營成本141141141141141141141141141141營業(yè)稅及附加3凈現(xiàn)金流量5101131131131131131131131131134634累計凈現(xiàn)金流量5103972841715855168281394507970計算指標(biāo)： 財務(wù)內(nèi)部收益率FIRR=% 財務(wù)凈現(xiàn)值（I=12%）=215萬元投資回收期（含建設(shè)期1年）=