商業銀行風險管理淺析-資料下載頁

　　

【正文】 業銀行操作風險定義及分類商業銀行所面臨的風險主要可分為信用風險、市場風險、操作風險。操作風險是由不完善或有問題的內部程序、人員及系統或外部事件所造成損失的風險。其中：流程因素引起的操作風險，主要是指業務運管過程中由于管理體制和制度的缺失、以及制度漏洞所造成的操作風險；人員因素引起的操作風險，泛指在商業銀行內部所有由于人員方面的原因給業務操作帶來的風險。商業銀行是經營貨幣的金融中介組織,與一般工商企業的最大不同就在于銀行利用客戶的存款和其它借入款作為主要的營運資金,自有資本占比低這一點決定了商業銀行本身具有較強的內在風險特性?！疽弧俊⑿庞蔑L險管理定義信用風險管理是指對導致銀行信用風險的諸多因素及其發生的頻率與其可能形成損失的程度進行分析、預測、控制、疏導和防范的風險管理活動,其目的是以最小的耗費達到分散、降低和轉移風險,保障銀行經營的安全性。與世界各國大型商業銀行相比,我國商業銀行還是很落后的。商業銀行公司治理結構落后我國商業銀行的現代企業制度還未真正確立,公司治理結構很不健全,尤其是在國內處于壟斷地位的國有商業銀行這一根本性問題未能解決,風險承擔的最終邊界并不明確。風險管理體系機制不健全風險管理是整個銀行經營管理中的重要一環,需要建立長效的風險管理機制。于我國商業銀行風險管理起步比較晚,造成目前風險管理的體系不夠健全,政策制度不夠精細,用人機制僵化,監督制約機制薄弱。對風險管理理念的認識比較片面我國商業銀行中,對風險管理和業務發展的關系認識還有差距,先進的風險管理理念并未建立信用風險管理的獨立性相對較差在我國,一些銀行的風險管理體系往往還不健全,風險管理受外界因素干擾 較多,獨立性原則體現不夠。風險管理分析技術與信息掌握的差距巨大信用風險管理中,重視貸款投向的政策性、合法性、貸款運行的安全性等,這些分析方法在強化風險管理中是不可缺少的。二、國內商業銀行操作風險管理存在的問題國內商業銀行對操作風險的認識和管理還停留在較為膚淺的層次，完整有效的操作風險管理體系框架尚未建立，按照上述思路進行操作風險管理，實際效果卻不盡理想，其主要原因在于：{一}是操作風險識別“以點概面” 操作風險點無所不在、數量龐大、層出不窮，現有的分類其實只是滄海一粟。理論上說，操作風險點當然是可以動態擴張的，但由于局部私利、信息不對稱、操作風險隱蔽性等原因，不可能全部列出。商業銀行要管理好操作風險，應做到“實時報告蟻穴狀況，確保有及時足夠的沙袋堵住漏洞”。{二}是操作風險控制“職責不清”、“執行不力”由于操作風險涉及面廣，風險類型復雜，專業能力要求較高，目前國內商業銀行操作風險模式實際上多為各職能部門分散管理，有些銀行雖聲稱將操作風險納入全面風險管理統一管理，實際上全面風險管理部門僅是進行形式上的牽頭管理，實際管理職責仍落相關職能部門。涉及人員的操作風險主要由人力資源部管理，涉及系統的操作風險主要由科技部門管理，涉及外部事件的操作風險主要由安全保衛、后勤服務等部門管理，涉及流程的操作風險由各所有業務及管理部門共同管理。各職能部門既是制度的制定者，又是制度的執行者，導致政出多門、各自為政。{三}是操作風險監測“形同虛設”國內商業銀行風險監測工作主要由審計部門或是風險部門負責，風險監測主要依靠各級風險監測人員的經驗和直覺，往往是發生案件后，才開始突擊檢查、查找漏洞、處理有關責任人，風險監測人員主動發現風險的能力不強，被動式、運動式、臨時性的監測活動占據主流。三、商業銀行操作風險體系的構建操作風險實際上是一種全流程風險，只要有業務、有行動，就會存在人員誤操作或流程設計不當或系統出錯等風險，而且，操作風險還會隨著業務的發展而實時變化。商業銀行要做好操作風險管理，必須變傳統的“自上而下”管理為“自下而上”管理。真實的風險信息，最權威、最及時、最有效的來源途徑，具體要求如下：[一]操作風險信息收集 商業銀行應打造功能強大的操作風險管理平臺，對全行所有人員開放，允許任何與工作相關的不滿意見或完善建議，直接在意見建議中心提交。這些意見建議經過后續的篩選、處理、反饋、固化流程，為商業銀行自我完善提供源源不斷的動力。提交信息人員可自由選擇實名或匿名兩種方式，系統應默認匿名方式，以保護信息提交人員的人身安全，防止打擊報復。提交信息人員應填寫基本信息，必填項包括：姓名、銀行卡號。其中：商業銀行應確?！靶彰表椪鎸崳苑乐箰阂馊松砉?、無中生有的舉報等，但是，商業銀行應確保操作風險信息系統中的個人資料絕對保密。[二]操作風險信息有效性判斷操作風險管理系統應內置即時通訊工具，對信息提交者未表述明確的風險信息進行溝通明確。{三}操作風險事件處理接受交辦的機構提出處理或整改意見，交具體經辦處理；具體經辦經機構負責人同意后及時填寫處理結果。{四}操作風險成果運用商業銀行意見建議的主辦機構對意見建議的處理，不應就事論事、簡單整改了事，而應舉一反三，根據風險處理結果修正現有流程或制度，達到業務流程不斷優化、政策制度適時調整、操作規范簡明展現的目的。因此，操作風險管理平臺應設置“操作規范中心”，該中心包括“制度系統”及“操作系統”，根據改進建議形成良性映射，不斷循環優化。操作規范中心應內嵌“制度系統”，提供制度查詢、制度制定及制度修訂功能，主辦機構對建議意見進行處理，形成處理方案后，需要以制度形式對管理要求進行固化的，可直接在制度系統中申請制度局部更替或是起草新的管理制度，經有權人批準后，系統自動將新舊制度進行替換，確保制度查詢人員在系統中查詢到的是最新有效的制度及管理要求。{五}操作風險事件后臺分析處理。由于操作風險事件繁雜、操作風險分類需要統一標準，分類專業性要求較高，因此，該項分類工作應由總行操作風險管理崗負責。商業銀行進行操作風險分類后，將能夠直觀展現商業銀行操作風險薄弱環節，為商業銀行針對性加強相關領域操作風險管理，提供明確指向。商業銀行應定期評估銀行操作風險情況，提交總行決策管理層審議，為管理層采取操作風險控制措施、配置操作風險管理資源提供決策依據。操作風險事件進行分析跟蹤，一旦發現關鍵風險指標異動，應立即采取針對性的措施，追查異動深層次原因，加強相關領域操作風險的關注及防控。四、商業銀行操作風險管理展望商業銀行應該鼓勵操作風險問題的暴露和糾正。實際上，任何個體都不會獨立存在，任何行動也都會與他人產生聯系。思維管理操作風險，就一定能夠實現操作風險的動態管理，實現商業銀行操作風險的標本兼治。參考文獻：其他：[1]漆蠟應:中國商業銀行信用風險管理體系研究 [M].武漢:湖北人民出版社,2009,12[2]石峰:我國私營企業內部治理結構的創新研究[D].衡陽: