公司法若干司法解釋-文庫吧

【正文】 小股東就要求大股東6000萬的出資盡快到位，但仍然沒有到位。在這種情況下，大股東召集了臨時(shí)股東會(huì)，就公司的一些重大戰(zhàn)略性問題提了一個(gè)決議案。另外兩個(gè)股東不認(rèn)同這個(gè)決議案，認(rèn)為大股東出資不到位，否認(rèn)其表決權(quán)。大股東說：我們的公司要運(yùn)營(yíng)。我的出資肯定會(huì)到位的，不能因?yàn)槲視簳r(shí)沒有到位，就沒有表決權(quán)。我現(xiàn)在是占60%的大股東，所以我提的決議，你們不同意的話，我同意，這個(gè)決議就通過了。”　　現(xiàn)在在法院已經(jīng)有這樣的訴訟：確認(rèn)股東出資不到位，并且要求其承擔(dān)出資不到位的責(zé)任。同時(shí)要求在出資到位之前，限制其股東權(quán)利的行使。　　大股東要求履行決議，小股東起訴請(qǐng)求認(rèn)定這個(gè)股東會(huì)決議無效——像這樣的決議，究竟是無效，還是可撤銷的？如果按照三分法，它可能就屬于決議不存在的情況。所謂決議不存在，其實(shí)就是有重大瑕疵，或者本身是偽造的決議。像這樣有重大瑕疵或偽造的決議，我們把它統(tǒng)統(tǒng)歸入了無效。　　要注意的是，這與我們規(guī)定的原告資格有關(guān)。在討論原告資格的問題時(shí)，最早的意見是：起訴請(qǐng)求股東會(huì)決議無效和起訴撤銷股東會(huì)決議的資格應(yīng)該是有區(qū)別的。撤銷股東會(huì)決議的訴權(quán)，股東可以行使。請(qǐng)求確認(rèn)股東會(huì)無效的訴權(quán)，不僅股東可以行使，其他人也可以行使。因?yàn)樵谝话阋饬x上，無效的情況有侵害國(guó)家利益、社會(huì)利益，即使不是這個(gè)行為的當(dāng)事人，也可以起訴請(qǐng)求認(rèn)定其無效。但最終我們?cè)谡髑笠庖姾螅€是統(tǒng)一為限制原告資格。因?yàn)槿绻魏稳硕伎梢詠砥鹪V無效，第一，可能會(huì)引起訴訟和市場(chǎng)的混亂；第二，決議本身畢竟是一個(gè)意思表示，而非一個(gè)行為，如果公司以外的第三人認(rèn)為這個(gè)決議侵害了公共利益、社會(huì)利益、他人利益，可以通過對(duì)其行為提起異議的方式來主張自己的權(quán)利。這就是關(guān)于股東會(huì)決議的原告問題。　　在股東會(huì)決議這個(gè)問題上，還有一點(diǎn)：如果被告請(qǐng)求，那么起訴請(qǐng)求確認(rèn)股東會(huì)決議無效、撤銷的原告需要提供擔(dān)保。這是因?yàn)樵谟行┑胤剑?dāng)事人利用這種訴訟權(quán)利的行使侵害他人利益的情況屢有發(fā)生，給被告造成了不應(yīng)有的損失。鑒于這一點(diǎn)，如果被告請(qǐng)求其提供擔(dān)保，應(yīng)當(dāng)提供擔(dān)保。（二）確認(rèn)股東會(huì)決議有效的問題1．問題的提出請(qǐng)求確認(rèn)股東會(huì)決議無效當(dāng)然是可以的，但是能夠起訴請(qǐng)求確認(rèn)股東會(huì)決議有效嗎？這不是一個(gè)理論問題，而是實(shí)際問題。　　在若干年前發(fā)生過這樣的案例：鄭百文重組。他們通過股東會(huì)決議作出了一個(gè)重組方案：三聯(lián)公司入主鄭百文，投入三個(gè)多億的資金。同時(shí)現(xiàn)有股東（包括流通股股東和非流通股東）削減50%的股權(quán)，劃入戰(zhàn)略投資人——三聯(lián)公司的名下。這個(gè)股東會(huì)決議要削減所有股東50%的股權(quán)，股東不同意。如果不同意，應(yīng)該向公司明示，由公司通過合理的方式補(bǔ)償——由公司以一定的價(jià)格購買，股東退出。這個(gè)決議在當(dāng)時(shí)引起了軒然大波：怎么能要求股東在削減權(quán)利時(shí)還要明示不同意？削減權(quán)利，只有在明示同意時(shí)才能削減，否則是不能把人家的權(quán)利拿走的。　　后來理論界的討論沒有影響實(shí)務(wù)界的強(qiáng)力推進(jìn)：繼續(xù)履行這份股份轉(zhuǎn)讓的股東會(huì)決議。然后拿這份股東會(huì)決議去登記結(jié)算公司，計(jì)算現(xiàn)在的股份情況，把一半劃給三聯(lián)公司。登記結(jié)算公司說沒有這個(gè)程序，報(bào)股權(quán)只有兩種方法：一種是當(dāng)事人授權(quán)，通過交易來完成；第二，法院判決的執(zhí)行。怎么辦？只能起訴認(rèn)定股東會(huì)決議有效。　　這個(gè)訴狀到了法院以后，立案庭的同志就懵了：訴訟起源于糾紛，糾紛起源于爭(zhēng)議。沒有爭(zhēng)議、糾紛，就沒有訴訟。有效的話應(yīng)當(dāng)執(zhí)行，哪兒有要求起訴認(rèn)定股東會(huì)決議有效的？最后考慮了背景情況，向法院申請(qǐng)：現(xiàn)在有這樣一個(gè)股東會(huì)決議需要一個(gè)生效判決，同意這個(gè)決議是有效的，是不侵害他人利益的。法院這個(gè)時(shí)候猶豫了，一層一層請(qǐng)示到最高院。2．重組當(dāng)時(shí)對(duì)這個(gè)問題我們也作了研究和調(diào)研。這個(gè)問題的癥結(jié)就在于重組制度的缺失。現(xiàn)在新的《破產(chǎn)法》規(guī)定了重組制度。企業(yè)資不抵債、支付不能，如果破產(chǎn)，震動(dòng)非常大：工人要失業(yè)，上、下游的供應(yīng)鏈要斷裂，銀行的資產(chǎn)、資金要受到損失，所以破產(chǎn)是不得已的。現(xiàn)在要對(duì)這種病態(tài)的企業(yè)進(jìn)行挽救。怎么挽救？重組（Organization或Reconstruction）。現(xiàn)在的法律已經(jīng)作了比較完善的規(guī)定。　　重組就是對(duì)這個(gè)病態(tài)企業(yè)要引進(jìn)一個(gè)戰(zhàn)略投資人，如上述的三聯(lián)公司，投資人投入資金清償部分債務(wù)。對(duì)債權(quán)人來說，如果破產(chǎn)，是拿不到錢的；而在重組的情況下，對(duì)債權(quán)人的清償率要高于破產(chǎn)時(shí)的清償率。即如果破產(chǎn)清算的清償率是10%，重組的清償率不能低于10%。這是一個(gè)最基本的要求。　　同時(shí)，相應(yīng)地削減、調(diào)整股東的權(quán)利。債權(quán)人都已經(jīng)受損失了，股東也應(yīng)當(dāng)作一些犧牲。如果破產(chǎn)，債權(quán)人還能拿到一點(diǎn)東西，股東是一分錢都帶不走。所謂破產(chǎn)，就是股東什么都沒有了。重組意味著股權(quán)的價(jià)值還有部分的保存。公司延續(xù)下去，股權(quán)還有價(jià)值，這對(duì)股東是十分有利的。債權(quán)人已經(jīng)作了犧牲，股東為什么不能作出犧牲？所以在重組中，也要求調(diào)整股東權(quán)利。比如債權(quán)償還15%，股東削減50%、30%的都有。　　重組計(jì)劃要分組討論，投票通過。人頭決、數(shù)額決都有法定的標(biāo)準(zhǔn)。各個(gè)分組通過了重組計(jì)劃，就按照重組計(jì)劃實(shí)施；如果沒有通過，比如債權(quán)人組或股東組不同意，管理人可以提請(qǐng)法院強(qiáng)制執(zhí)行。但法院要審查幾個(gè)要素。　　一是看清償率是否大于破產(chǎn)清償率。在這個(gè)問題上，要注意當(dāng)事人的貓膩。比如破產(chǎn)清償率的算法是很有講究的。可以把破產(chǎn)計(jì)劃的清償率算得很低，把重組計(jì)劃的清償率算得很高。乍一看：重組計(jì)劃下債權(quán)人得到大量的清償，但實(shí)際上有些能夠收回的資產(chǎn)，沒有收回；還有可能是把應(yīng)該向債權(quán)人支付的清償分批支付。這些因素都是在審查時(shí)要考慮的，即實(shí)際清償率一定要高于清算清償率。　　二要審查職工安置問題，這個(gè)非常重要。前一段時(shí)間通鋼的事情就暴露了這一點(diǎn)。現(xiàn)在職工問題也是重組中的重要問題，要職工代表大會(huì)表決通過。至于股東，如果是資不抵債的，股東不同意也不能動(dòng)搖這一點(diǎn)，因?yàn)檫@本來就是對(duì)股東有好處的。　　在這樣的情況下，法律賦予法院強(qiáng)制批準(zhǔn)權(quán)。法院批準(zhǔn)，就可以實(shí)施這個(gè)重組計(jì)劃。無論股東、債權(quán)人是否同意，都是要執(zhí)行的。歸根到底，要把這個(gè)企業(yè)保全，整體上的權(quán)責(zé)是公平的。這就是重組計(jì)劃的基本方略。但在三聯(lián)公司入主鄭百文時(shí)還沒有這個(gè)制度。現(xiàn)在回頭來看，這個(gè)重組方案是比較科學(xué)的，也是合理的。如果那個(gè)重組方案拿到法院來批準(zhǔn)，是可以強(qiáng)制批準(zhǔn)的，也不需要股東的同意。經(jīng)過法定的表決程序、批準(zhǔn)程序，它就是有效的，是通過法定程序削減了名義上的權(quán)利。當(dāng)時(shí)鄭百文是嚴(yán)重的資不抵貸，股東僅僅是名義上的權(quán)利。　　所以基于當(dāng)時(shí)法律缺失的基本背景，最高法院維護(hù)了方案，受理了一個(gè)請(qǐng)求股東議決有效的訴訟。這是不正常的。當(dāng)然這個(gè)訴訟經(jīng)過判決，拿著判決去辦理過戶時(shí)，仍然遇到了很大的障礙——工作人員認(rèn)為這個(gè)判決應(yīng)該附股東名單，根股東名單才可以變更登記。后來這個(gè)重組還是完成了。（三）無效、撤銷的時(shí)間、范圍股東會(huì)決議與股東的利益關(guān)系非常大。現(xiàn)在有相當(dāng)一部分案件是就股東會(huì)決議效力起訴到法院的。在這個(gè)司法解釋中對(duì)這些內(nèi)容做了一些規(guī)定，但是有一點(diǎn)要特別強(qiáng)調(diào)一下：我們所作的判決認(rèn)定無效、認(rèn)定可撤銷，它的效力的時(shí)間、范圍如何？是自始無效，還是認(rèn)定時(shí)才無效？是自始撤銷，還是認(rèn)定時(shí)才發(fā)生撤銷的效力？換言之，在判決作出之前，根據(jù)這個(gè)決議所作出的行為效力如何？　　在這個(gè)問題上，作了兩點(diǎn)區(qū)分：第一點(diǎn)是對(duì)外的；第二點(diǎn)是對(duì)內(nèi)的。如果股東會(huì)決議的內(nèi)容是對(duì)內(nèi)的，是內(nèi)部行為，自始無效。比如任命公司高管、分配方案、一些經(jīng)營(yíng)計(jì)劃。　　但如果內(nèi)容是對(duì)外的，那并不當(dāng)然無效，要具體區(qū)分情況。比如決議對(duì)外擔(dān)保，擔(dān)保行為已經(jīng)發(fā)生，盡管這個(gè)決議可以認(rèn)定無效或可撤銷，但擔(dān)保行為并不因此而當(dāng)然無效。即判決無效的效力并不當(dāng)然及于基于這個(gè)決議對(duì)外作出的行為的效力。再比如對(duì)外增資，增資行為已經(jīng)發(fā)生，外面的股東已經(jīng)進(jìn)來，在這樣的情況下，也不當(dāng)然根據(jù)無效判決而否認(rèn)增資行為的效力。　　對(duì)外效力和對(duì)內(nèi)效力要作區(qū)分，這是對(duì)效力問題要把握的簡(jiǎn)單原則。　　三、知情權(quán)訴訟（一）原告資格目前還存在知情權(quán)訴訟，如股東要求查閱、要求高管陳述的案子。第一個(gè)問題是原告的資格問題。原告資格強(qiáng)調(diào)的是股東身份。不久前江蘇高院有一個(gè)請(qǐng)示：股權(quán)轉(zhuǎn)讓人在對(duì)公司狀況并不十分了解的情況下轉(zhuǎn)讓了股份，結(jié)果轉(zhuǎn)讓之后在很短的時(shí)間內(nèi)，公司的盈利非常高，轉(zhuǎn)讓人就有些后悔。這時(shí)他想看公司當(dāng)時(shí)的一些資料，認(rèn)為當(dāng)時(shí)的高管對(duì)他有所隱瞞，使他在不知情的情況下轉(zhuǎn)讓了股權(quán)。所以他要行使知情權(quán)，查閱他當(dāng)時(shí)做股東時(shí)公司的資料。　　我們對(duì)這一請(qǐng)示研究之后進(jìn)行了答復(fù)。基本精神還是要強(qiáng)調(diào)原告資格，因?yàn)橹闄?quán)是股東的權(quán)利，沒有股東身份就沒有查閱、了解公司財(cái)務(wù)狀況、檔案資料的權(quán)利。因此不能支持轉(zhuǎn)讓人的請(qǐng)求。　　轉(zhuǎn)讓人擔(dān)心當(dāng)時(shí)沒有了解公司的情況，對(duì)自己的股權(quán)價(jià)值并不清楚，因此覺得交易吃虧，這都應(yīng)當(dāng)是他自己承擔(dān)的后果。因?yàn)樵诮灰讜r(shí)，他自己認(rèn)為股份的價(jià)值如此，雙方在這個(gè)基礎(chǔ)上形成一致意見，作出交易，并沒有違反法律。所以在這種情況下，他應(yīng)為自己的行為負(fù)責(zé)。　　這是原告資格，強(qiáng)調(diào)的是要有股東身份。（二）查閱的內(nèi)容第二個(gè)問題是查閱的內(nèi)容，一般是股東會(huì)決議、會(huì)議紀(jì)要、會(huì)計(jì)賬簿。問題在于能否請(qǐng)求查閱原始憑證？這是有案例的，有股東請(qǐng)求行使知情權(quán)時(shí)，認(rèn)為這些賬目雖然記得很清楚，但是并不能使他信服，他要求看到原始的憑證。這個(gè)糾紛到法院之后，我們研究認(rèn)為這個(gè)問題要區(qū)分股份有限公司和有限責(zé)任公司。有限責(zé)任公司股東請(qǐng)求查閱原始憑證的，可以支持。為什么？有這樣幾點(diǎn)考慮。　　第一，股份有限公司的股東人數(shù)比較龐大，如果一味地支持查閱所有很細(xì)致的憑證，可能會(huì)給公司帶來日常工作負(fù)擔(dān)的加重和成本的提高，不利于公司經(jīng)營(yíng)發(fā)展。　　第二，在股份有限公司，特別是上市公司，對(duì)于公司的披露內(nèi)容，公司管理機(jī)構(gòu)、證監(jiān)會(huì)都有明確規(guī)定：只要履行了披露義務(wù)，就已經(jīng)完成了向公司股東披露、通報(bào)信息的義務(wù)。　　第三，股份有限公司的股東對(duì)知情權(quán)的渴望要低于有限責(zé)任公司的股東，因?yàn)槠淇梢杂媚_投票——實(shí)在不能看好這個(gè)公司的時(shí)候，可以轉(zhuǎn)讓股份。　　有限責(zé)任公司在這三個(gè)方面則是：第一，股東人數(shù)少，查閱比較具體的東西，公司的負(fù)擔(dān)不會(huì)很重；第二，對(duì)有限責(zé)任公司的披露沒有法律要求；第三，股東要退出公司時(shí)相對(duì)困難。所以股東對(duì)公司信息的需求比股份有限公司的股東需求高。正是基于這樣的考慮，我們提出有限責(zé)任公司的股東請(qǐng)求查閱原始憑證的，可以支持。（三）委托查閱股東行使知情權(quán)，常常是為了了解公司的財(cái)務(wù)狀況。有的股東會(huì)說：我自己看，看不明白，委托會(huì)計(jì)師去看，行不行？基本是可以的。因?yàn)槿绻辉试S委托專業(yè)人員來查，有可能行使知情權(quán)的目的就根本沒有意義了。　　但在委托的情況下，可能會(huì)帶來一些后果。我們要求主張權(quán)利時(shí)，應(yīng)當(dāng)要履行一定的義務(wù)。第一，委托專業(yè)人員查詢，只能自已去委托，公司沒有義務(wù)來為你委托專業(yè)人員講解財(cái)務(wù)知識(shí)——即自己要承擔(dān)費(fèi)用。第二，在委托外人來查閱公司財(cái)務(wù)資料時(shí)，要對(duì)公司內(nèi)部信息的保密作出承諾——即承擔(dān)保密義務(wù)。這是在行使知情權(quán)時(shí)，權(quán)利人應(yīng)承擔(dān)的義務(wù)。（四）檔案不健全的處理1．處理方法在這個(gè)問題上還規(guī)定了一點(diǎn)：檔案不健全的處理。案例：原告提出要到公司查閱公司的賬簿、文件，公司抗辯，但抗辯理由很牽強(qiáng)，說沒有建檔案，賬冊(cè)不全，還沒有整理好——公司都成立五年多了，賬還不全，沒有查閱的條件。法院一開始也不知道怎么處理，這確實(shí)是個(gè)難辦的問題。　　現(xiàn)在司法解釋規(guī)定的是裁定，一裁終局。裁定必須在指定的時(shí)間、地點(diǎn)將材料交給原告查閱。但問題是，沒有材料可以查閱，裁定無法執(zhí)行，怎么辦？方法是駁回起訴，駁回訴訟請(qǐng)求。　　但我認(rèn)為駁回起訴或駁回訴訟請(qǐng)求是不對(duì)的。首先，駁回起訴，就是不承認(rèn)權(quán)利的內(nèi)容，而實(shí)際上有起訴權(quán)。其次，駁回訴訟請(qǐng)求更不對(duì)，有這個(gè)權(quán)利，法律賦予其通過訴訟對(duì)自己的權(quán)利進(jìn)行救濟(jì)的權(quán)利，怎么能駁回訴訟請(qǐng)求呢？即使沒有賬簿，該判還是要判，這是一個(gè)執(zhí)行問題。現(xiàn)在很多財(cái)產(chǎn)的清償不能，只是在執(zhí)行環(huán)節(jié)上。所以在不能提供材料的情況下，該判還是要判。這是對(duì)法官提出的要求。2．注意事項(xiàng)在檔案資料不健全的處理上要注意兩點(diǎn)：第一，關(guān)于是否能夠執(zhí)行的問題，不是判決的任務(wù)，是執(zhí)行的任務(wù)；第二，可以向原告說明，如果執(zhí)行不了，即不能提供材料、賬簿不全，由此產(chǎn)生的損失、可能的后果，原告可以另行起訴。　　《〈公司法〉司法解釋》（二）就有公司檔案不全可能產(chǎn)生的后果以及由此涉及的損失方面的規(guī)定。在《〈公司法〉司法解釋》（二）第十八條就提到清算不能、財(cái)產(chǎn)保管不當(dāng)導(dǎo)致不能清算要承擔(dān)的責(zé)任。問題是，是否一定要經(jīng)過清算程序才能請(qǐng)求清算義務(wù)人對(duì)公司債務(wù)承擔(dān)責(zé)任？這個(gè)問題法院系統(tǒng)正在宣傳，也說明在這條規(guī)定上當(dāng)時(shí)的一些說明工作沒有做好，我們的本意是不必經(jīng)過清算程序。　　法律為什么要求健全檔案、健全賬冊(cè)？因?yàn)樽鳛椤豆痉ā芬?guī)定的