滑雪場建設(shè)項(xiàng)目可行性報(bào)告-文庫吧

【正文】 左右，年降水量約 150 毫米。中山下部屬半干旱，草原氣候，年均溫度 2— 5℃ ，年降水量 250— 300 毫米。亞高山和高山屬寒濕溫氣候，祁連雪山常年積雪，豐富的天然雪資源和超長的積雪期能夠滿足滑雪愛好者的需求。（建成后的雪場質(zhì)量與其它雪場 的比較詳見附表） 便捷的地理交通優(yōu)勢 旅游區(qū)區(qū)位優(yōu)勢明顯，交通便利，國道 227 線貫穿全境，正在建設(shè)的蘭新鐵路客運(yùn)復(fù)線和已通航的張掖機(jī)場可連通東西、溝通南北，初步構(gòu)建了以張掖、蘭州、西寧為頂點(diǎn)的旅游環(huán)線，吸引周邊省區(qū)客源具有一定的可進(jìn)入優(yōu)勢。滑雪場景區(qū)距張掖僅有 89 公里，西寧 240 公里，尤其是離酒泉、嘉峪關(guān)、張掖、山丹、金昌、西寧 300KM 的范圍內(nèi)并不多見，交通便利大大縮短了到滑雪場的行程，為周末駕車來扁都口滑雪旅游度假成為切實(shí)可行。建成后的滑雪場，在西北五省范圍內(nèi)，將沒有任何一家能夠超越的。 因此該公司 在廣泛調(diào)查研究的基礎(chǔ)上，決定在 2021 年 4 月 — 2021 年10 月實(shí)施扁都口滑雪場一期建設(shè)工程，并由我公司法人和北京奧地利卡賓滑雪服務(wù)有限公司編制可行性研究報(bào)告。我公司抽調(diào)有關(guān)經(jīng)濟(jì)、技術(shù)人員對現(xiàn)場進(jìn)行了實(shí)際勘查，查閱了有關(guān)資料，根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定編制了該項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告。 二、項(xiàng)目概況 （一）擬建地點(diǎn) 8 該項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn) 民樂縣扁都口 （二）主要建設(shè)條件 項(xiàng)目區(qū)周邊公路四通八達(dá)，交通運(yùn)輸方便，能源、原材料供應(yīng)條件良好，水資源比較豐富，水質(zhì)較好。 （三）建設(shè)規(guī)模： 完成索道 2 條，累計(jì)長度 2021 米，變電中心 的直配供電線路。運(yùn)力 1200 人 /小時(shí)；滑雪道 3 條，長度 5000 米，面積 15 萬平方米；實(shí)現(xiàn)所有滑雪道的人工造雪；滑雪場最大接待量 2500 人次 /日，整個(gè)滑雪季節(jié)接待游客 3－ 4 萬人次。 完成兒童娛樂 雪區(qū)、越野滑雪區(qū)和高山草甸運(yùn)動區(qū)的初步建設(shè)，為全地形車和雪地摩托越野提供必要的空間。 完成賓館 1500 平方米，雪具及辦公樓 2021 平方米，辦公區(qū) 300平方米，住宿接待能力達(dá)到 150 人的規(guī)模。廚房、鍋樓房 200 平方米。 與上述工程相配套的公用工程有：供水、供電、排水、供暖及環(huán)保工程。 （四）項(xiàng)目投資 總投資分 兩部分，一期 2300 萬，二期 2400萬。 該項(xiàng)目一期新增固定資產(chǎn)投資為 2300 萬元，其中：項(xiàng)目建設(shè)單位注入資本金 1300 萬元，申請銀行貸款 1000 萬元； 建設(shè)期利息為 萬元，由項(xiàng)目建設(shè)單位用自有資金按季向銀行結(jié)息；項(xiàng)目建成投產(chǎn)營運(yùn)后，年流動資金 14 萬元，全部為自有流動資金。二期在三年內(nèi)建成，三星級賓館（或運(yùn)動員村）及其它專業(yè)滑雪訓(xùn)練器材采購等。 （五）經(jīng)濟(jì)效益 該項(xiàng)目經(jīng)靜態(tài)和動態(tài)分析，在管理水平、營業(yè)收入達(dá)到設(shè)計(jì)能力的基 9 礎(chǔ)上，項(xiàng)目投入營運(yùn)后，年平均營業(yè)收入為 600 萬元，年平均稅金及附加為 150 萬元，年平均 利潤總額為 450 萬元，年平均所得稅為 10 萬元，年平均稅后利潤為 440 萬元；稅前投資利潤率為 %，稅后投資利潤率為 %；稅前投資利稅率為 %，稅后投資利稅率為 21%；稅前內(nèi)部收益率為 %，稅后內(nèi)部收益率為 18%；財(cái)務(wù)三率指標(biāo)水平均達(dá)到同行業(yè)先進(jìn)水平；稅前投資回收期為 年，稅后投資回收期為 年。經(jīng)不確定性分析，當(dāng)營業(yè)能力利用率達(dá)到 60%，或營業(yè)收入達(dá)到 360萬元時(shí)，企業(yè)既不虧損，也不會盈利，保本點(diǎn)適中，有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。當(dāng)營業(yè)收入下降 5%，同時(shí)經(jīng)營成本上漲 5%時(shí)，稅前內(nèi)部 收益率為 %，稅后內(nèi)部收益率為 14%，遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于銀行同期利率，這充分說明該項(xiàng)目有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。該旅游項(xiàng)目經(jīng)財(cái)務(wù)分析，在財(cái)務(wù)上是可行的。 （六）結(jié)論及建議 在民樂縣扁都口區(qū)域建滑雪場具有得天獨(dú)厚的資源優(yōu)勢、地緣優(yōu)勢和廣闊的市場遠(yuǎn)景。項(xiàng)目在技術(shù)上可行，經(jīng)濟(jì)上合理，時(shí)機(jī)上成熟，既可為企業(yè)帶來豐厚的投資回報(bào)，又能產(chǎn)生良好的社會效益。因此，該項(xiàng)目是可行的。 建議有關(guān)部門給予大力支持和幫助，盡快落實(shí)資金，早建成投入營運(yùn)。 10 第二章 市場分析與市場營銷策略 一、目標(biāo)市場與細(xì)分市場 扁都口 滑雪場的規(guī)劃目標(biāo)是建成集住宿、餐飲、娛樂、滑雪旅游、森林旅游、避暑度假、文藝演出、油菜花觀賞、房車營地。漂流和會議等多功能于一體的四季旅游度假區(qū)，其目標(biāo)市場具有較強(qiáng)的張力。 滑雪場作為一個(gè)四季旅游度假區(qū)，且其主打產(chǎn)品是參與性強(qiáng)的滑雪旅游和富有歷史文化底蘊(yùn)的觀光旅游，基于此，其市場影響和開發(fā)的范圍不等同于一般性的滑雪場，例如北京周邊眾多的迷你型滑雪場，只局限在小區(qū)域的空間范圍，而是定位在全國、亞洲乃至世界這個(gè)層面。 冬季體育運(yùn)動地區(qū)的國際旅游僅占總數(shù)的 4%，并沒有構(gòu)成專項(xiàng)國際市場。值得注意的是，雖然在歐 洲的阿爾卑斯、北美的落磯山，或者韓國和日本的雪場進(jìn)行一周滑雪的費(fèi)用，包括到滑雪場的交通，實(shí)際上都是一樣的，但是所有這些地區(qū)的冬季體育度假區(qū)主要客源還是依賴國內(nèi)市場和周邊區(qū)域市場。作為潛在的客源市場，這些市場要比國際客源市場重要得多。國內(nèi)市場是 扁都口 滑雪場開發(fā)的主體。 對滑雪旅游而言，其在我國雖然才剛剛起步，與歐美、日本和韓國相比較有幾十年的差距，但卻表現(xiàn)出了“起點(diǎn)高，發(fā)展快”的特點(diǎn)，其市場成熟的發(fā)展歷程，在充分借鑒國外產(chǎn)業(yè)發(fā)展經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，會大大縮短。 目前，我國滑雪人群不足總?cè)丝跀?shù)的 %，而韓國與日本滑雪市場相對發(fā)育成熟，幾乎占全國人口的 20%。在遠(yuǎn)期，如果中國的總?cè)丝谥杏?1%的人成為某類或某個(gè)水平的滑雪者的話，就會有潛在的 1400 萬滑雪者。按每人 3 天滑雪日計(jì)算，每個(gè)滑雪季節(jié)僅國內(nèi)就會有 4200 萬滑雪人次。 11 滑雪這一新興的體育運(yùn)動，對于山區(qū)和鄉(xiāng)村的居民來說，還沒有足夠的資金和時(shí)間，也沒有興趣參加其中。在預(yù)期的大約 1400 萬滑雪愛好者中，大多數(shù)生活在大城市。這些人能夠接觸到大眾傳播媒體，滑雪作為時(shí)髦的事物經(jīng)常在傳媒上出現(xiàn)，再者他們具有消費(fèi)能力和消費(fèi) 取向。 扁都口滑雪場所選址的山形地貌使之成為國際量級滑雪場的自然基礎(chǔ)，這一點(diǎn)已得到國內(nèi)外滑雪場規(guī)劃專家的一致認(rèn)可。較為優(yōu)越的自然地理區(qū)位和獨(dú)特的區(qū)域小氣候又使其能成為國內(nèi)乃至亞洲首家全天候滑雪場。滑雪場質(zhì)量、雪期和時(shí)間差的優(yōu)勢，又會使日本和韓國成為扁都口滑雪場潛在的一個(gè)主要客源地。 在分析和了解市場需求及其發(fā)展趨勢的基礎(chǔ)上，結(jié)合扁都口滑雪場自身的旅游資源開發(fā)利用條件，通過正確的市場營銷策略細(xì)分市場，把相對固定的消費(fèi)群體引向一定的目標(biāo)市場。 （一）扁都口滑雪場的幾個(gè)主要細(xì)分市場： 國內(nèi)高收入階層 其主要構(gòu)成者是個(gè)體工商、私營企業(yè)主、企業(yè)承包租賃者、大中型國營企業(yè)高級管理人員、證券、期貨和房地產(chǎn)經(jīng)紀(jì)人、部分文藝體育界人士、三資企業(yè)白領(lǐng)階層、部分從事第二職業(yè)者和各種流通領(lǐng)域的部分從業(yè)人員等。其年收入少則幾十萬元，多則上千萬元。 據(jù) 《二十一世紀(jì)人才報(bào)》 2021年的一個(gè)薪酬調(diào)查 初步測算， 我國 處于金字塔頂端的高收入階層，人口接近 4500 萬，占城市人口的 10%左右，占全體人口的 %左右。他們的人均可支配收入接近 20210 元，這個(gè)階層的消費(fèi)傾向最低，恩格爾系數(shù)已降至 15%以下，達(dá)到了發(fā)達(dá)國家的平均水平，其所進(jìn)行 的消費(fèi)是一種富裕型消費(fèi)。 考慮到我國滑雪旅游尚處在起步階段，即使初期只有 1%的高收入者成為滑雪旅游參與者，這個(gè)市場也達(dá)到每年 45 萬人。 12 海外來華旅游者 我國 2021 年 入境旅游人數(shù)達(dá) 萬人次，其中：外國人 萬人次 ， 香港同胞 萬人次，澳門同胞 萬人次 ， 臺灣同胞 萬人次。 2021 年，入境旅游人數(shù)達(dá) 9791 萬人次，其中：外國人 萬人次，香港同胞 萬人次，澳門同胞 萬人次，臺灣同胞 萬人次 。扁都口滑雪場以滑雪旅游 和古代，現(xiàn)代兵站，絲綢之路等必經(jīng)之路自然文化觀光為主要特色，所以將對港澳臺和東南亞國家游客產(chǎn)生吸引力。由于滑雪場雪季開放早、關(guān)閉晚，加之相對低廉的旅游收費(fèi)，滑雪旅游業(yè)較發(fā)達(dá)的日本和韓國的一部分游客也會分流過來。以 2021 年來華旅游人數(shù)為基數(shù)，假設(shè)有 %的游客來扁都口滑雪場或是觀光旅游，則全年可達(dá)到 34 萬人。 外國駐華使館、商社、機(jī)構(gòu)代表處職員及留學(xué)生 2021 年在華的外國這類人員有 150 余萬人。僅在北京就有 139 個(gè)國家的駐華使館、國際組織和地區(qū)代表機(jī)構(gòu)， 193 個(gè)外國新聞機(jī)構(gòu)代表處，120 多家 跨國公司和金融機(jī)構(gòu)的地區(qū)總部和具有地區(qū)總部性質(zhì)的中國總部， 14063 個(gè)外商投資企業(yè)， 7135 個(gè)外國企業(yè)代表機(jī)構(gòu)和 17000 多名外國留學(xué)生。 2021～ 2021 年滑雪季節(jié)，北京南山滑雪場所接待的 86000 多滑雪人次中，外國滑雪者人次占有 10～ 12%的比例。如果這類人員有 %到扁都口滑雪場，則全年可達(dá) 萬人次。國內(nèi)各個(gè)滑雪專業(yè)隊(duì)乃至亞洲世界專業(yè)隊(duì)約 5000 人次來此訓(xùn)練。 國際國內(nèi)公務(wù)旅游 公務(wù)旅游是為個(gè)人或集團(tuán)的發(fā)展需要而進(jìn)行的旅游，一般包括商務(wù)旅游、會議旅游、獎勵旅游等方面。隨著世界經(jīng)濟(jì)的發(fā) 展、區(qū)域經(jīng)濟(jì)合作的加強(qiáng)、貿(mào)易活動的增加、學(xué)術(shù)交流的日益密切，業(yè)務(wù)聯(lián)絡(luò)與洽談，參加各 13 種交易會、博覽會和國際會議，組織獎勵旅游等，使公務(wù)旅游越來越頻繁。公務(wù)旅游者一般出游率高，停留時(shí)間長，支付能力強(qiáng)，而且公務(wù)旅游活動季節(jié)性不明顯，較少受價(jià)格變動影響。 公務(wù)旅游的市場雖主要在歐美，但我國近幾個(gè)也有長足的發(fā)展， 1999 年、 2021 年、 2021 年我國的公務(wù)旅游支出分別為 650 億元、 726 億元、 784 億元，以年均 10%左右的比例增長。 商務(wù)旅游至少占全球旅游觀光支出的 1/3，而全世界所有飯店的客房收入中，由商務(wù)旅游者支會 的占 53%,商務(wù)旅游所需要的服務(wù)比一般的觀光旅游多，如傳真、國際直撥電話、互聯(lián)網(wǎng)、郵政快遞及商務(wù)應(yīng)酬等，為旅游業(yè)帶來豐厚的收入。 2021 年，在中國城鎮(zhèn)居民的國內(nèi)旅游活動中，商務(wù)旅游的比例為 %。扁都口滑雪場在北京的輻射范圍之內(nèi)，又處在河西地區(qū)的中斷，其開發(fā)商務(wù)旅游資源的潛力不小。 會議旅游在價(jià)格上所受的影響與其他旅游項(xiàng)目小，并且游客花錢多，逗留時(shí)間長。 2021 年我國的 公務(wù)會議旅游的比例為 %，這還是一個(gè)較小的比例。 2021 年 我國僅在 北京地區(qū) 就 舉辦會議 71053 個(gè)，其中國內(nèi)會議占 65674 個(gè)，比例高達(dá) %。 這其中包括了相當(dāng)數(shù)量的政府類會議 ，2021 年政府類會議仍將占據(jù)北京會議旅游市場的較大比例 。政府類會議細(xì)分市場一般有如下特點(diǎn)，一是會議次數(shù)、規(guī)模、消費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)基本固定；二是會議直接消費(fèi)比較高并帶來可觀的間接消費(fèi)；三是行政級別越高的政府機(jī)構(gòu)會址選擇的地域范圍越大；四是會議層次比較高，并有相當(dāng)數(shù)量的VIP 接待；五是會議組織周密細(xì)致，對酒店的接待能力和服務(wù)水平有較高的要求。 河北省現(xiàn)有兩個(gè)主要會議旅游地，一是北戴河，另一個(gè)是承德，以北戴河為最。這兩個(gè)城市會議旅游所依賴的自然資源分別是海洋和草原，消夏避暑是其最大的特點(diǎn)。扁都口滑雪場占有了古兵站、油菜花和雪山三大自然資源，如同瑞士的達(dá)沃斯，同樣可以建成為會議旅游勝地。扁都口 14 滑雪場在開發(fā)初期尚不具備會議旅游的條件，但隨著的開發(fā)的推進(jìn)將在國內(nèi)會議旅游方面大有可為。 獎勵旅游市場 這是一個(gè)新興旅游市場，潛力較大，發(fā)展勢頭很猛。自 90 年代以來，東南亞旅游業(yè)較發(fā)達(dá)國家就開始接待為數(shù)可觀的獎勵旅行團(tuán)，約占其接待總量的 17%，尤其是泰國獎勵 旅游增長量每年在 20%— 30%之間 ，而我國又是泰國旅游的一個(gè)主要客源國。據(jù)有關(guān)部門統(tǒng)計(jì)，世界每年獎勵旅游客源達(dá) 350 萬人，其中美國占到 50%，而中國目前只占 1%，市場開發(fā)潛力巨大。 國外專業(yè)滑雪隊(duì) 主要是指日本和韓國的專業(yè)滑雪隊(duì)。由于日本和韓國的滑雪場大多是在每年的十二月中下旬開放，在這之前，專業(yè)滑雪隊(duì)不得不選擇歐洲或是北美的滑雪場進(jìn)行訓(xùn)練。扁都口滑雪場以其場地質(zhì)量高和開放早的絕對優(yōu)勢，可以作為訓(xùn)練基地為這兩個(gè)國家的專業(yè)滑雪隊(duì)提供。盡管來此地訓(xùn)練的專業(yè)滑雪隊(duì)員人數(shù)有限，大約在 200 人左右，但 1～ 2 個(gè)月長 時(shí)間的訓(xùn)練足以使滑雪場有較為豐厚的收益。最為關(guān)鍵的是，他們來此訓(xùn)練所產(chǎn)生的間接效益無法估算。國外專業(yè)滑雪隊(duì)訓(xùn)練將成為扁都口滑雪場進(jìn)行市場炒作的一個(gè)賣點(diǎn)和快速導(dǎo)入大眾滑雪旅游的切入點(diǎn)。國內(nèi)專業(yè)滑雪隊(duì)；扁都口滑雪場的建成，我們國內(nèi)的訓(xùn)練隊(duì)伍就不需要出國訓(xùn)練了，既節(jié)省時(shí)間又節(jié)省訓(xùn)練費(fèi)用， 是國內(nèi)專業(yè)訓(xùn)練對的高峰期，屆時(shí)將達(dá)到600— 700 人次，產(chǎn)生的費(fèi)用是可觀的。 （二）北京市場分流 以下是在黑龍江省對滑雪旅游進(jìn)行的一項(xiàng)調(diào)查，其對分析北京市場的分流情況具有借鑒意義。 滑雪游客的旅游方式，以家庭自組 (%)、朋友自組 (%)和隨團(tuán)旅游 (%)為主，另有 %是獨(dú)自出游， %屬 15 公事便利，反映出滑雪游客的旅行方式是自組為主。滑雪游客使用交通工具，乘飛機(jī)占 %，火車 %，汽車 %。此外，有 %的人是自備或租用交通工具，反映了一種新的出游趨勢。 根據(jù)北京市國內(nèi)旅游抽樣調(diào)查顯示， 2021 年外地進(jìn)京游客 7462 萬人次，接待本市游客 3545 萬人次，外地游客中，休閑觀光為主要 目的地 游客仍是主流，占 44%，城鎮(zhèn)居民占 %； 從年齡看 25— 44 歲中青年旅游者占 %，其次 是 15— 24 歲青少年，占 %； 從職業(yè)看