外貿企業出口退稅申報系統操作流程(編輯修改稿)

　

【文章內容簡介】 安裝、啟動二、系統維護（1）、系統配置設置與修改執行“系統維護系統配置系統配置設置與修改”進入編輯畫面，點擊“修改”對系統配置字段作如下操作（以下未列字段可不操作）：企業代碼：即本企業的10位海關注冊登記編碼，如3401910001； 納稅人識別號：即本企業的納稅識別號15位號碼； 企業名稱：本企業的工商登記全稱；計稅計算方法：輸入數字“2”，單票對應法； 開戶銀行名稱：如“中國銀行安徽省分行營業部” 銀行帳號：與上述開戶行對應的退稅專用帳號； 換匯成本檢查：選“T”；進貨足額檢查：選“2”，同時檢查增值稅、消費稅； 是否預申報：選“T”。此處選擇對數據加工處理有影響。是否分部門核算：不分部門核算，選“F”；分部門核算，選“T”；如果企業要分部門核算，則選“T”，并且要進入“系統維護”之“代碼維護”中的“部門代碼”，點擊“增加”或“修改”，進行部門代碼維護；并且要與退稅登記表的部門代碼一致。是否分部門申報：選“F”，不分部門申報；外貿企業出口退稅申報系統是用系統配置中“分部門核算”屬性來解決分部門審核，用“分部申報”屬性解決分部門申報。建議規模及業務量小的企業不使用“分部門核算”和“分部門申報”。是否財務掛鉤：選“F”；退稅機關代碼：輸入退稅機關所在地行政編碼，如合肥市國稅局“3401”； 退稅機關名稱：輸入退稅機關名稱，如合肥市局“合肥市國稅局”。以上輸入完畢后，確認正確的，點擊“保存”并在提示信息中點擊“是”，完成系統配置設置，按提示進行系統重入。發現錯誤的，繼續修改。（2）、系統參數設置與修改多用戶操作問題：網絡數據路徑的使用。換匯成本上下限：。超過系統設置的上下限，會出現錯誤提示，但不影響退稅申報。企業應對有異常的數據進行檢查，確認后再申報。（3）、系統口令設置與修改考慮系統的安全性，建議作如下操作：在“系統維護”之系統配置“系統口令設置與修改”點擊“增加”或“修改”，作如下操作： 用戶名：輸入數字或字母均可； 操作人姓名：錄入操作人漢字名稱；三、出口退稅申報前準備事項（一）、外貿企業在取得增值稅專用發票應當自開票之日起30日內辦理認證手續；在貨物報關出口之日起90天后第一個增值稅納稅申報截止之日收齊單證并辦結退（免）稅申報手續。（二）、外貿企業應及時登錄“口岸電子執法系統”出口退稅子系統，核查并準確地確認和提交出口貨物報關單“證明聯”電子數據和核銷單數據。（三）、外貿企業必須將每一份出口貨物報關單與對應的增值稅專用發票的品名、數量、計量單位保持一致。折算原幣離岸價。（1）成交方式為CIF時，原幣離岸價=成交金額運費保費雜費（2）成交方式為Camp。F時，原幣離岸價=成交金額運費（3）成交方式為Camp。I時，原幣離岸價=成交金額保費注：當運、保、雜費幣制與成交幣制不同時，需要將運保雜費根據報關單數據中匯率或出口商品匯率配置中匯率轉換為與成交金額幣制相同的運保雜費金額。公式=運保雜費（運保雜費匯率/成交幣制匯率）計算人民幣離岸價。人民幣離岸價 =原幣離岸價* 成交幣制匯率 / 100。計算運、保、雜費金額。（1）運、保、雜費標志為1（指費率）時，運、保、雜費金額=成交金額報關單中運、保、雜費金額（實指費率）（%、‰、其他，在參數設置中配置的比率）。（2）運費標志為2（指運費單價）時，運費金額=折算數量（企業填寫）報關單中運費金額（實指運費單價）。保費、雜費無標志為2的情況。（3）運、保、雜費標志為3（指總額）時，運、保、雜費金額=成交金額（運、保、雜費金額（實指運費總價）/整張報關單的成交金額總和）。四、出口退稅申報（一）外部數據采集出口報關單信息讀入讀入步驟:（電子口岸插卡器和退稅系統要安裝在同一臺電腦上方可下載報關單信息）1）、讀入前，檢查本機是否已有效連接電子口岸卡設備，并且參數設置中的電子口岸卡信息與當前連接的IC卡信息一致。2）、打開菜單“基礎數據采集外部數據采集出口報關單數據讀入”，選取下載的報關單文件。要求選取的文件是當前電子口岸卡下載的報關單文件，否則無法讀取。3）、系統會提醒用戶“讀入是否清空原有出口報關單數據”。4）、系統進行解密處理，讀取解密后的報關單數據。5）、讀入成功，系統將提示讀入的報關單張數、條數、耗用時間。認證發票信息讀入讀入步驟: 1）基礎數據采集——外部數據采集——認證發票信息讀入 2）選擇發票的XML文件進行讀入（注意：文件類型選擇xml。）（二）申報明細數據錄入（申報中最主要的工作，不僅量大而且易出錯，務必詳細閱讀）執行“基礎數據采集出口/進貨數據明細錄入”，進入操作窗口，點擊“增加”進入編輯窗口進行數據錄入，具體要求如下：關聯號：企業按“1+2位年+2位月+2位號批次+3位順序號”有規則編排關聯號。必須保證每一個關聯號下的進貨和出口數量相等，并且換匯成本正常。部門名稱：系統自動生成；申報年月：本次申報的退稅所屬期，如“200811”，以本次申報報關單中日期最遲的月份為申報月份，如：本次申報有3份報關單，出口日期分別為“20080915”、“20081003”、“20081119”，那么本次的申報年月為“200811”。此欄按系統進入時顯示的“當前所屬期”自動生成，亦可以更改，為了操作方便并保證準確錄入“申報年月”，建議在每次進入系統前，應先對“當前所屬期”進行更改，以并與“申報年月”保持一致。申報批次：即本月第幾次申報。如第一次輸入“01”，以此類推，當月不能重復。序號：四位數字碼，出口進貨標志：錄“0”，表示既有進貨又有出口；“1”表示只有進貨；“2”表示只有出口； 稅種：增值稅選“v”；消費稅選“c”； 出口發票號：即企業出口商品的外運編號；報關單號：21位碼，由報關單右上角“海關編號”18位碼＋0＋（01）商品項號組成。出口日期：輸入報關單中的出口日期。美元離岸價：錄入實際離岸價（FOB），計算換匯成本的依據。(若是其他幣種的需換算成美元，可通過“廈門國家稅務局網→出口退稅”查詢)核銷單號：9位碼，商品代碼：見報關單中間左邊“商品編號”①商品編碼僅為8位的，錄入8位商品編碼后補加“00”補成10位碼；商品名稱：系統自動生成，須依報關單名稱修改（與報關單名稱一致）；單位：系統自動生成，不須錄入（若和進項發票不一致時，需附上“出口貨物單位折算表”）；出口數量：與系統內商品代碼對應計量單位的報關單上相應數量，錄入的數量只能等于或小于報關單數量，如報關單數量為1000件，實際申報退稅950件，則錄入950件。進貨憑證號：10位發票代碼+8位號碼；（自動生成）分批批次：同一個月，有兩單，第一單為1，第二單為2。供貨方納稅號：按進貨憑證的對應內容錄入；進貨數量：與系統內商品代碼對應計量單位的相應數量，錄入的數量只能等于或小于關單數量并且與“出口數量”一致；進貨憑證的計量單位與系統內商品代碼對應計量單位不一致的，要按與系統內商品代碼對應計量單位進行轉換后，錄入對應的數量；委托加工后出口的貨物，錄入原材