投資銀行業務與經營(編輯修改稿)

　

【文章內容簡介】 有到期日）兩個特點。7．單一銀行制的主要缺陷是（采用電子技術的成本高，不易取得規模效益，銀行業務發展受所在地區經濟發展狀況的制約）。8．按財務報表所反映的經濟內容分類，銀行的（資產負債表，信貸資金平衡表，現金流量表）等報表屬于財務狀況表。9．銀行風險規避的方法通常有（趨利避害的資產選擇方法，揚長避短的債務互換方法，以理服人的貸款拒絕方法）。10．衡量商業銀行資產流動性的標準有（變現成本，變現速度）。11．商業銀行的各種收入中，（辦理轉賬結算收取的費用，對外保證業務收入，代客買賣證券的傭金）屬于手續費收入。12．商業銀行在中央銀行存款分為（法定準備金，超額準備金）。計算題，在中央銀行存款1400萬元，存放同業7700萬元，應收賬款為750萬元，貼現340萬元，短期貸款12000萬元，短期投資6500萬元，總資產為30000萬元。請計算出W銀行該年的短期可銷售證券與總資產的比率、現金與總資產比率。短期可銷售證券與總資產比率=6500/30000100%=% 現金與總資產比率=現金/總資產*100%=200/30000*100%=% %，%。，資本總額 11000萬元，資產總額為140000萬元。那么，這一時期該銀行的資產收益率和資本收益率是多少？資產收益率=凈利潤/總資產100%=2500/140000100%=%資本收益率=凈利潤/總資本100%=2500/11000100%=% %，%。，同業存款為6 300萬元，政府證券為4 000萬元，同業拆出1 000萬元，同業拆入1 200萬元，總資產為30 000萬元。請計算出該銀行的流動證券比率、無險資產比率、同業拆借凈值率和流動資產比率。流動證券比率=政府證券/總資產100%=4000/30000100%=%無風險資產比率=（現金+同業存款+政府債券）/總資產100%=（300+6300+4000）/30000100%=%同業拆借凈值率=（同業拆出同業拆入）/總資產100% =（10001200）/30000100%=%流動資產比率=（現金+同業存款＋政府證券+同行拆借凈值）/總資產100% =（300+6300+4000+10001200）/30000100%=%，公開儲備為8000萬元，資產重估價值為500萬元，法定準備金為9800萬元，混合資本工具16000萬元，長期次級債務為40000萬元，加權風險總資本為1250000萬元。該銀行的資本結構和資本充足率是否達到《巴塞爾協議》的規定？ 解答:核心資本比率=(50000+8000)1250000180。100%=%附屬資本比率=(500+9800+16000+40000)1250000180。100%=%資本充足率=(58000+66300)1250000180。100%=%雖然，A銀行的核心資本比率和資本充足率符合《巴塞爾協議規定》的不得低于4%和不得低于8%的要求，但其附屬資本比率不符合《巴塞爾協議》規定的不得超過4%的要求。因此，A銀行應減少附屬資本，將附屬資本占加權風險總資產的比率控制在4%以下。，表內風險資產為1900億元，表外風險資產為700億元，D銀行的資本充足率是多少？解答:180/（1900+700）100%=%%簡答題？: 貸款政策是指銀行指導和規范貸款業務，管理和控制信用風險的各項方針、措施和程序的總稱。其基本內容包括：（1）貸款業務發展戰略；（2）貸款審批的分級授權；（3）貸款的期限和品種結構；（4）貸款發放的規模控制；（5）關系人貸款政策；（6）信貸集中風險管理；（7）貸款定價；（8）貸款的擔保政策；（9）貸款檔案的管理政策；（10）貸款的審批和管理程序；（11）貸款的日常管理和催收政策；（12）對所有貸款質量評價的標準；（13）對不良貸款的處理等。？對銀行的清償力分析主要是觀察銀行的資信能力和銀行的經營風險。主要指標有：（1）備付金比率=備付金184。各項存款180。100% 這個比例越大，說明銀行資產的流動性越強，應付流動性需求的能力越強，清償力越強。反之，則越低。（2）短期可銷售證券與總資產的比率=短期可銷售證券184。總資產180。100%短期證券是銀行的二級準備金，此比率越高，銀行的清償力越強。（3）流動比率=流動資產184。流動負債180。100%流動比率越大，抵償能力越強。但該比率過大也不好。（4）預計中的資金流入流出比率=預計中的資金流入184。預計中的資金流出180。100%該比率反映的是銀行預計中的資金流入量占流出量的比例。？:風險識別是銀行風險管理的第一步，進行風險識別一般可以采用以下方法：財務報表分析法。幾種主要的財務報表分析法是：（1）比較分析。即用本期報表與前期報表或同時期其他可比銀行的財務報表，就各個科目的絕對數、絕對數的增減變動、百分比增減變動、比率增減等各方面作詳細比較，以確定風險因素。（2）趨勢分析。選擇某一時期為基期，計算以后每一期中各科目對基期對應科目的趨勢百分比，進而判斷銀行未來業務開展，風險承擔、盈利能力等方面的發展趨勢，并分析影響這些趨勢發展的各種不確定因素。（3）共同比分析。是指分析財務報表中個別科目占總資產、總負債或毛利的百分比，繼而判斷是否有異常現象，并尋求原因。（4）比率分析。是指計算財務報表中某些科目的數值比率，繼而識別影響銀行營運資金、資金運用率、獲利能力等的因素。（5）特定分析。是指通過編制財務狀況變動表，考察資金流動的充足性與通暢性，分析銀行經營成本、業務量和利潤的關系，并探索其變動原因。風險樹搜尋法。它可以將銀行面臨的主要風險分解成許多細小的風險，也可將產生風險的原因一層一層地分解，排除無關因素，從而準確地找到真正對銀行產生影響的風險及原因。專家意見。這種識別銀行風險的方法是銀行確定調查內容，聘請專家根據調查表所列問題提出意見，然后匯集整理專家們的意見，再將不同意見反饋給每位專家，再次提出意見，多次反復，最后取得趨于一致的結果。？銀行負債是商業銀行主要的資金來源，它是銀行最基本、最主要的業務。商業銀行負債的作用主要是：（1）銀行負債是商業銀行經營的先決條件。負債是銀行開展資產業務的前提，負債規模和結構決定著資產的規模和結構，負債業務也是銀行開展中間業務的基礎。（2）銀行負債是銀行保持流動性的手段，也是決定銀行盈利水平的基礎。銀行惟有通過負債才能保持資產的流動性，銀行要想獲取社會平均利潤，必須盡量擴大負債規模，使資產總額幾倍于自有資本。（3）銀行負債是社會經濟發展的強大動力。銀行通過負債業務將社會閑置資金集中起來，在社會資金存量不變的情況下，擴大社會生產資金總量。（4）銀行負債是構成社會流通中主要的貨幣量。在現代信用貨幣制度下，銀行存款構成流通中貨幣的主體。（5）銀行負債是銀行同社會各界聯系的主要渠道。社會所有經濟單位的貨幣支付和閑置資金的存放，都離不開銀行的負債業務。銀行以負債業務為基礎，向社會提供各種金融服務。？影響銀行貸款利率的主要因素有：（1）借貸資本的供求。在市場經濟條件下，資金的供求狀況是決定利率的內在力量。（2）中央銀行利率。在一般情況下，商業銀行的放款利率都以中央銀行的再貼現利率為基準利率。（3）銀行吸收資金的成本。《巴塞爾協議》的規定，如何測定商業銀行的資本充足率？解答:根據《巴塞爾協議》對現代商業銀行資本充足率的測定和統一標準的規定，測定銀行資本充足率的方法如下：1．首先測定風險資產。（1）表內資產的測定：《巴塞爾協定》將銀行資產負債表內的資產分為五類，以其資產風險的大小程度分別給定0%．10%．20%．50%和100%的風險權重。表內風險資產的計算公式為：表內風險資產=229。表內資產180。風險權重（2）表外風險資產的測定：《巴塞爾協議》建議采用“信用轉換系數”將表外業務轉換為表內業務額，然后再根據表內同等性質的項目進行風險加權。表外風險資產的計算公式為：表外風險=資表外資180。信產用轉換180。系表數內業務相對性的質風資險產權229。產（3）然后，風險資=表產內風險+表資外產風險。資2．按照《巴塞爾協議》對商業銀行資本構成的限定與資本充足率的標準，衡量銀行資本是否充足。（1）核心資本與風險資產的比率不得低于4%。（2）資本充足率，即：總資本與風險加權總資產的比率不得低于8%。？解答:商業銀行經營證券包銷業務的意義或原因主要是：（1）獲得包銷收入。銀行可獲取承購價和發行價的差額收入。（2）從證券買賣中獲取利潤。（3）可按成批的較低價格獲取自己所需的證券資產，充實、調整自身的資產結構。（4）可以擴展銀行的其他業務。如證券代理業務、代客買賣有價證券業務、證券承銷業務以及咨詢業務等。論述題練論述商業銀行負債定價的主要依據和主要策略。一般而言，商業銀行負債定價的依據主要有：利率因素。利息是商業銀行一種最重要是負債成本，因此銀行進行負債定價決策時，考慮的是與銀行負債產品價格密切相關的利率，主要有法定利率和銀行同業拆借利率。匯率因素。隨著全球經濟一體化發展的趨勢，匯率成為銀行負債定價時必須考慮的因素之一，尤其當銀行在國際金融市場融通資金時，匯率更是一個重要的因素。其他因素。有關的法規約束、服務成本或服務費用開支、金融資產的風險程度等。總之，商業銀行在進行負債定價時必須綜合考慮上述各種因素，才能合理地制定負債價格。銀行負債定價的策略主要有：以成本為基礎的定價策略。其中包括：（1）成本加成法。指以金融產品的單位總成本再加上一定比率的給存款人的利益來確定存款價格的方法。此方法適用于銀行對客戶有吸引力的負債產品。其公式：單位產品的價格 = 單位產品的總成本 + 給存款人的利益（2）目標收益定價法。指金融機構按照預期可以賺到的利潤大小來確定產品價格的一種方法。它是銀行根據總成本及預計銷量制定一個目標利潤額作為定價基礎，即：單位產品的價格 = 產品總成本+目標利潤/預計銷售量單位存款利息= 單位存款價格單位存款帶來的目標利潤以需求為基礎的定價策略。其中主要有：（1）脫脂定價策略。又稱高價策略，往往在新產品推出的初期使用。此時，商業銀行可以趁競爭者還未做出反應之時，利用較高的價格盡可能多地獲取更多的資金來源。（2）滲透定價法。與脫脂定價策略相反，滲透定價法對首創新產品制定出一個較低的價格，以達到吸引客戶、擠出競爭者的目的，從而贏得較大的市場份額。該方法適用于價格敏感和可薄利多銷的產品。（3）隨行就市法。指銀行跟隨市場競爭者的定價，較少考慮本息的成本和收入目標，以達到保護現存市場份額的目標。影響企業未來還款能力的主要因素有哪些？商業銀行如何進行企業的信用分析？ 影響企業未來還款能力的因素主要有：財務狀況、現金流量、信用支持以及非財務因素。這是因為財務狀況、現金流量、信用支持以及非財務因素是影響企業未來還款能力的主要因素。企業的財務狀況和現金流量構成企業的第一還款來源，而信用支持為第二還款來源，非財務因素雖不構成直接的還款來源，但會影響企業的還款能力。因此，銀行對企業的貸款信用分析主要從企業的財務狀況、現金流量狀況和擔保狀況三個方面進行。（一）對借款企業的財務分析審查借款人的損益表。財務分析主要從借款人的損益表和資產負債表兩個方面進行。對借款人的財務報表進行分析和審查之前，可能需要對損益表的結構進行必要的調整。對損益表調整之后，就可以開始計算和進行百分比的分析了，主要的分析指標有：毛利潤率、營業利潤率、凈利潤率、股利發放率、直接成本和費用比率等。審查借款人的資產負債表。主要的分析指標有：營運效率、杠桿比率和流動比率。（二）對借款企業現金流量的分析銀行需要確定借款企業的現金流量和流向，分析引起現金流入流出的原因。現金流量分析的內容包括：經營活動的現金流量、投資活動的現金流量和融資活動的現金流量。（三）對借款企業的擔保分析主要包括：對抵押和質押狀況的分析。其中包括銀行對抵押物的占有和控制情況、抵押物的流動性、抵押物的價值評估、抵押物的變現價值和抵押率的分析。對保證狀況的分析。需要考察保證人的以下問題：保證人的資格、保證人的財務實力、保證人的保證意愿、保證人與借款人之間的關系以及保證的法律責任等。論述商業銀行貸款的一般程序及其內容。解答:商業銀行發放貸款的一般流程是：。銀行接受一項貸款申請，就將決定貸款的數額、期限、還款安排、價格以及其他貸款條件。貸款的決策程序主要包括：（1）綜合分析。主要根據獲取的所有信息資料進行風險識別，評價借款人的資信狀況。如果借款人資信水平達不到要求將拒絕貸款；（2）確定貸款結構。如果借款人申請符合貸款要求，銀行就要考慮設計發放何種期限和條件的貸款，以保護銀行的利益和滿足客戶需要。（3）提出貸款方案，與客戶談判。當貸款結構確定后，需與借款人就貸款的具體條件共同進行談判。如果貸款方案能夠滿足雙方的需要，則可順利達成貸款協議。客戶的貸款申請被批準后，雙方開始擬定貸款協議。當貸款文件齊備、合格后，借款雙方及保證人在貸款協議上簽字，貸款正式生效，借款人可以提取款項。貸款在發放后，要對貸款的使用進行監督、催收和處理有問題貸款。這包括（1）跟蹤監督。（2）建立對貸款的催收制度。（3）對有問題貸款進行處理等。貸款的檢查。貸款的檢查必須與發放貸款的信貸人員分離，由專人負責。檢查的內容包括：貸款是否符合政策；貸款的合法性；借款人的財務狀況及清償能力；歸還的可靠性與具體安排；抵押品的可靠性；各項文件是否齊全等。第三篇：商業銀行業務與經營*商業銀行：（1）性質:以追求利潤為目標，以金融資產和負債為對象，綜合性、多功能的金融企業（2）作用：①信用中介：最基本、最能反映其經營活動特征的職能：，，調節經濟結構②支付中介：③信用創造：在信用中介和支付中介職能的基礎上產生，商業銀行獨有的貨幣創造功能④金融服務：如信托、租賃、咨詢、經紀人業務、國際業務等（3）外部組織形式：商業銀行在社會經濟生活中的存在形式：（1）單一銀行制：①又稱單元銀行制或獨家銀行制，銀行業務完全由各自獨立的商業銀行經營，不設或限設分支機構。②優：，，利于中央銀行監管控制③缺：，籌資不易，成本高，不易取得規模經濟效益。（2）分行制：①法律允許除了總行以外，在本市及國內外各