中鐵建泰高速合同段工程項(xiàng)目部制度匯編(92頁)-工程制度-資料下載頁

【導(dǎo)讀】建泰高速A8合同段工程項(xiàng)目部。建建泰泰高高速速公公路路。A8合合同同段段項(xiàng)項(xiàng)目目經(jīng)經(jīng)理理部部。二二〇〇一一〇〇年年九九月月。中鐵十五局集團(tuán)有限公司建泰高速A8合同段項(xiàng)目經(jīng)理部

　　

【正文】 善保管。特別要重視支票的管理，防止可能給單位帶來的損失。 、支票應(yīng)當(dāng)由出納管理，建立領(lǐng)用登記制度，撤銷銀行帳戶必須將剩余的全部空白支票交回銀行注銷。 、盡量不開空白支票，如確實(shí)無法確定金額，應(yīng)采取開限額支票或金額前加“封號(hào)”的辦法，以防超限額支出，最好填明用途。 、空白支票如果遺失，應(yīng)及時(shí)向銀行申請(qǐng)掛失，要求協(xié)助防范，并及時(shí)在報(bào)紙或電視聲明作廢。造成損失的，視情節(jié)輕重給予當(dāng)事人一定處罰。 、支票作廢時(shí)，應(yīng)連同存根及時(shí)加蓋“作廢”戳記，并和下一張支票存根粘貼在一起，以便于核對(duì)。 實(shí)行印鑒與支票分管制度。分管印鑒或支票的會(huì)計(jì)人員外出時(shí)，應(yīng)將印鑒（或支票）移交給領(lǐng)導(dǎo)（或領(lǐng)導(dǎo)指定人員）暫時(shí)分管，嚴(yán)禁支票和印鑒由同一 人保管，分管印鑒的人員不得私自將印鑒交于他人代管或代蓋。 通過銀行對(duì)外付款時(shí)，其收款人全稱、開戶行和帳號(hào)必須以合同或有法律效力的書面文件（如發(fā)票）為依據(jù)。需變更合同中的收款人全稱、開戶銀行和帳號(hào)時(shí)，必須由對(duì)方出具書面文件，并加蓋原合同所蓋公章，由原合同人簽字；使用支票銀行匯票等付款時(shí)，還應(yīng)確認(rèn)收取票據(jù)人員的身份并由本人簽收（第一次到本項(xiàng)目部辦理銀行收取票據(jù)的人員，財(cái)務(wù)必須留取本人的身份證復(fù)印件，以備日后復(fù)核）。 實(shí)行定額備用金制度，應(yīng)根據(jù)各業(yè)務(wù)部門的實(shí)際情況確定備用金定 額，經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理批準(zhǔn)后作為請(qǐng)領(lǐng)預(yù)支定額備用金的依據(jù) 。定額備用金實(shí)行定期報(bào)銷的辦法，報(bào)銷后付給現(xiàn)金，補(bǔ)足定額。 屬于下列情況，經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理簽署意見和財(cái)務(wù)主管審查后，即可辦理預(yù)支備用金： 一、借支差旅費(fèi)，可以根據(jù)批準(zhǔn)的出差（休假）證明書，按規(guī)定的差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和批準(zhǔn)的出差天數(shù)計(jì)算借支。 二、需辦理零星采購或支付零星開支時(shí)，應(yīng)根據(jù)批準(zhǔn)的采購或開支計(jì)劃辦理借款手續(xù)。 中鐵十五局集團(tuán)有限公司 建泰高速 A8 合同段項(xiàng)目經(jīng)理部 18 三、其他情況支用備用金時(shí)，必須經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理批準(zhǔn)后才能借支。 預(yù)支備用金時(shí)，經(jīng)辦人應(yīng)填備用金申請(qǐng)單（附表一），經(jīng)批準(zhǔn)后支用。 備用金支用后應(yīng)及時(shí)報(bào)銷并交 回余額。前款未清，不得續(xù)借。對(duì)不按照期限報(bào)銷或不按時(shí)交回余額款的，應(yīng)在當(dāng)月工資中扣清，不得轉(zhuǎn)作職工欠款。 不論何種原因丟失款項(xiàng)，一律由當(dāng)事人自負(fù)其責(zé)。 第四章 管理費(fèi)用 工資管理。嚴(yán)格執(zhí)行華東指揮部設(shè)置的工資標(biāo)準(zhǔn)，工資發(fā)放時(shí)間：工資總額的 60％ 作為基本工資按月發(fā)放， 40％作為效益工資部分按季度經(jīng)考核后發(fā)放。 差旅費(fèi)。根據(jù)華東指財(cái)（ 2020） 05 號(hào)關(guān)于印發(fā)《華東指差旅費(fèi)開支管理實(shí)施細(xì)則》的通知。結(jié)合項(xiàng)目部的實(shí)際情況，特制定本項(xiàng)目部差旅費(fèi)開支管理辦法。 一、出差差旅費(fèi) 差旅費(fèi)實(shí)行標(biāo) 準(zhǔn)包干，其住宿費(fèi)、出差補(bǔ)助、交通費(fèi)實(shí)行分項(xiàng)計(jì)算，實(shí)報(bào)與包干相結(jié)合的管理辦法。 詳見行政管理制度第九章。 業(yè)務(wù)招待費(fèi)。根據(jù)華東指（ 2020） 04 號(hào)關(guān)于印發(fā)《業(yè)務(wù)招待費(fèi)開支管理實(shí)施細(xì)則》的通知。特制定本項(xiàng)目的業(yè)務(wù)招待費(fèi)開支管理辦法。 詳見行政管理制度第十章。 辦公費(fèi)：實(shí)行統(tǒng)一計(jì)劃管理。辦公用品由各部門提交計(jì)劃，辦公室匯總報(bào)項(xiàng)目經(jīng)理審批后，由辦公室統(tǒng)一購買、發(fā)放。 、郵電費(fèi)經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理批準(zhǔn)按實(shí)報(bào)銷。 、各部門專業(yè)用書以及上級(jí)機(jī)關(guān)或建設(shè)單位安排訂購的書籍，要有 專題報(bào)告，經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理批準(zhǔn)后方可購買、報(bào)銷。 、電話、寬帶費(fèi)（含移動(dòng)電話費(fèi)）： （一）固定電話費(fèi)、寬帶費(fèi)經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理批準(zhǔn)按實(shí)報(bào)銷。 （二）移動(dòng)電話費(fèi)按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)實(shí)行包干使用。 、低值易耗品（即價(jià)值在 2020 元以內(nèi)），如：辦公用具、家具用品，檢驗(yàn)試驗(yàn)、測(cè)繪用具等物品，要建立臺(tái)帳，加強(qiáng)管理，并實(shí)行辦公室和部門領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)制，具體到人頭防止丟失和損壞。 車輛經(jīng)費(fèi)。包括維修配件購置、油料消耗、養(yǎng)路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、過路過中鐵十五局集團(tuán)有限公司 建泰高速 A8 合同段項(xiàng)目經(jīng)理部 19 橋費(fèi)、年審費(fèi)及大修費(fèi)等。 、按規(guī)定交納的養(yǎng) 路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、年審費(fèi)、過橋過路費(fèi)等經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理批準(zhǔn)后按實(shí)報(bào)銷。 、車輛大修必須提出書面的車輛維修申請(qǐng)單（附表六）（超過 1000 元以上修理即為大修），經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理批準(zhǔn)后，結(jié)帳時(shí)必須由財(cái)務(wù)和司機(jī)共同辦理。 、車輛零星修理，輪胎、車燈等大件更換，經(jīng)提出書面申請(qǐng)（附表六），須報(bào)請(qǐng)項(xiàng)目經(jīng)理審批，同意后方可更換，并做好交舊換新登記。 、車輛加油統(tǒng)一使用加油卡，統(tǒng)一結(jié)算。項(xiàng)目物質(zhì)部每月對(duì)車輛加油核實(shí)點(diǎn)發(fā)，偶爾加油卡余額不足，在途中加油，必須有用車人簽字證明、物資部門點(diǎn)發(fā)、項(xiàng)目經(jīng)理審批方 可報(bào)銷。 勞務(wù)保護(hù)費(fèi)。 、勞保用品按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、統(tǒng)一購買、按照一季度發(fā)放一次。 、防暑降溫費(fèi)、取暖費(fèi)按上級(jí)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。 按規(guī)定交納的房產(chǎn)稅、車船使用稅、土地使用稅、印花稅列入管理費(fèi)用。個(gè)人所得稅由財(cái)務(wù)部門代扣。 職工教育經(jīng)費(fèi)、職工福利費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、住房公積金、基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)、工傷保險(xiǎn)費(fèi)、失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)、基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)、生育保險(xiǎn)費(fèi)等，按有關(guān)法律和規(guī)定執(zhí)行。根據(jù)項(xiàng)目部職工長(zhǎng)年在外工作 ,醫(yī)療門診發(fā)票不報(bào)帳的特殊情況 ,每年補(bǔ)貼單位正式職工 1000 元。 物料消耗。項(xiàng)目部的日常物料消耗必須有點(diǎn)收單位驗(yàn)收、才予列銷。 第五章 經(jīng)費(fèi)管理措施 經(jīng)費(fèi)開支必須嚴(yán)格執(zhí)行計(jì)劃申請(qǐng)、主管領(lǐng)導(dǎo)同意、項(xiàng)目經(jīng)理批準(zhǔn)、業(yè)務(wù)辦理、財(cái)務(wù)審核、項(xiàng)目經(jīng)理簽字、報(bào)銷領(lǐng)款的程序。費(fèi)用開支三天后到財(cái)務(wù)辦理報(bào)銷手續(xù)，最遲不得超過 10 天，個(gè)別經(jīng)費(fèi)開支當(dāng)時(shí)無發(fā)票的情況，可以根據(jù)開具發(fā)票的日期為期限，逾期財(cái)務(wù)不受理。（嚴(yán)禁娛樂業(yè)發(fā)票如摘要上寫明泡腳，浴沐、按摩等發(fā)票到財(cái)務(wù)辦理） 項(xiàng)目部?jī)?nèi)部工作人員嚴(yán)禁用公款互相請(qǐng)吃喝、娛樂等。 財(cái)會(huì)人員要按各項(xiàng)規(guī)章制度辦事 ，嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)，把好開支關(guān)，為領(lǐng)導(dǎo)當(dāng)好參謀。 中鐵十五局集團(tuán)有限公司 建泰高速 A8 合同段項(xiàng)目經(jīng)理部 20 第六章 固定資產(chǎn)管理 固定資產(chǎn)是指使用期限超過一年，單位價(jià)值在 2020 元以上的，用于項(xiàng)目生產(chǎn)活動(dòng)中的主要設(shè)備物品（包括房屋及建筑物、施工機(jī)械、運(yùn)輸設(shè)備、生產(chǎn)設(shè)備、儀器及試驗(yàn)設(shè)備）。 、固定資產(chǎn)購置：按上級(jí)規(guī)定上報(bào)計(jì)劃，經(jīng)指揮部領(lǐng)導(dǎo)審批后，方可按計(jì)劃購置。 、對(duì)于單位價(jià)值超過 10000 元的固定資產(chǎn)購置，需先簽訂合同，必要時(shí)經(jīng)有關(guān)單位技術(shù)鑒定審查后，財(cái)務(wù)部門付款，以保證質(zhì)量。 、固定 資產(chǎn)按規(guī)定計(jì)提折舊。 、對(duì)固定資產(chǎn)要妥善保管，辦公室和財(cái)務(wù)部門要建立帳卡。每年最少進(jìn)行一次清查核對(duì)，達(dá)到帳帳相符，帳物一致。 、對(duì)無法使用需報(bào)廢的固定資產(chǎn)，按有關(guān)批準(zhǔn)程序辦理，殘值收入交財(cái)務(wù)。 、對(duì)于辦公需要購置的筆記本電腦，項(xiàng)目部根據(jù)部門辦公的需要，由領(lǐng)導(dǎo)開會(huì)決策，一律實(shí)行筆記本由個(gè)人自行購置，單位每月出租金 150 元，維修費(fèi)用個(gè)人自理，每年年度終了統(tǒng)一核算。 第七章 會(huì)計(jì)檔案管理 會(huì)計(jì)檔案標(biāo)準(zhǔn)化管理要求： 一、按照《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》建 立項(xiàng)目會(huì)計(jì)檔案管理制度，規(guī)范會(huì)計(jì)檔案管理。 二、項(xiàng)目部每年形成的會(huì)計(jì)檔案，財(cái)務(wù)部門應(yīng)按照歸檔要求，把會(huì)計(jì)憑證、帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表及其他會(huì)計(jì)資料裝訂成冊(cè)。 三、形成的會(huì)計(jì)檔案（含會(huì)計(jì)軟件），可暫由項(xiàng)目部財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)保管，在項(xiàng)目施工決算后，一次移交上級(jí)主管部門歸檔管理。 第八章 工程價(jià)款管理 項(xiàng)目工程價(jià)款管理，包括項(xiàng)目與建設(shè)單位的工程結(jié)算和項(xiàng)目與分包商的工程結(jié)算管理。 項(xiàng)目與建設(shè)單位的工程結(jié)算。 、項(xiàng)目合同管理部應(yīng)按照合同規(guī)定，及時(shí)向建設(shè)單位辦理工程結(jié)算，驗(yàn)工計(jì)價(jià) 經(jīng)簽字認(rèn)可后，及時(shí)送交項(xiàng)目財(cái)務(wù)部。項(xiàng)目財(cái)務(wù)部據(jù)此向建設(shè)單位申請(qǐng)中鐵十五局集團(tuán)有限公司 建泰高速 A8 合同段項(xiàng)目經(jīng)理部 21 撥付工程計(jì)價(jià)款，并及時(shí)進(jìn)行帳務(wù)處理。 項(xiàng)目與分包商的工程結(jié)算 、對(duì)分包商工程結(jié)算（驗(yàn)工計(jì)價(jià)）的控制程序 分包商工程結(jié)算工程款實(shí)行部門聯(lián)審支付制度。項(xiàng)目經(jīng)理部對(duì)分包商支付的所有工程款，必須由項(xiàng)目經(jīng)理部各部門聯(lián)合審核后，經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理批準(zhǔn)，項(xiàng)目財(cái)務(wù)部方準(zhǔn)予以支付。 、對(duì)分包商工程價(jià)款支付的控制程序 工程價(jià)款的預(yù)支付 工程價(jià)款的預(yù)支付只對(duì)內(nèi)部建制工程隊(duì)、架子工程隊(duì)，按華東指項(xiàng)公司管理框架文件執(zhí)行。 工程價(jià)款的支付 項(xiàng)目財(cái)務(wù)部在支付工程計(jì)價(jià)款前，必須與項(xiàng)目物資部核對(duì)應(yīng)扣的材料供應(yīng)、機(jī)械設(shè)備租賃及其他等費(fèi)用，并雙方簽字認(rèn)可。 分包商驗(yàn)工計(jì)價(jià)報(bào)表經(jīng)批準(zhǔn)后，項(xiàng)目財(cái)務(wù)部應(yīng)扣除直供材料及設(shè)備租賃等款、代付款、尾工款、質(zhì)保金及合同約定的其它應(yīng)扣款項(xiàng)后，支付工程計(jì)價(jià)款。 、工程價(jià)款支付手續(xù) 、工程價(jià)款的支付在經(jīng)過上述控制程序后，還必須辦理嚴(yán)格的申請(qǐng)、審核、批準(zhǔn)手續(xù)。 、工程價(jià)款支付流程：分包商提交工程撥 (借 )款報(bào)告審批單（附表七）→項(xiàng)目工程部、合同部、物資部、財(cái)務(wù)部、項(xiàng)目 總工→項(xiàng)目經(jīng)理批準(zhǔn)→財(cái)務(wù)部付款。 、項(xiàng)目經(jīng)理部對(duì)分包商的工程價(jià)款支付一律實(shí)行銀行轉(zhuǎn)帳支付，嚴(yán)禁采用現(xiàn)金支付。 分包工程履約保證金和質(zhì)保金的管理 、在工程開工前，應(yīng)及時(shí)根據(jù)合同約定，收取分包商工程履約保證金。 、進(jìn)行驗(yàn)工計(jì)價(jià)時(shí)，應(yīng)根據(jù)合同約定預(yù)留分包商工程質(zhì)保金。 、在分包合同終結(jié)時(shí)，外部分包商繳納的履約保證金及質(zhì)保金的退還應(yīng)嚴(yán)格按照合同條款規(guī)定的時(shí)間與程序辦理。 中鐵十五局集團(tuán)有限公司 建泰高速 A8 合同段項(xiàng)目經(jīng)理部 22 第九章 材料價(jià)款的管理 、 項(xiàng)目部材料價(jià)款的管理。 、材料 物資的入帳程序 、項(xiàng)目部材料物資進(jìn)場(chǎng)，必須簽訂合法的合同，采購合同是否履行嚴(yán)格招標(biāo)采購的審批程序，財(cái)務(wù)部留存合同復(fù)印件以備查。 、審核要有正式采購計(jì)劃，采購計(jì)劃是否履行嚴(yán)格按照現(xiàn)場(chǎng)的需求，層層上報(bào)批復(fù)，在確認(rèn)材料采購計(jì)劃合規(guī)后，物資點(diǎn)驗(yàn)單必須現(xiàn)場(chǎng)材料驗(yàn)收員簽字認(rèn)可，物資發(fā)料單，必須現(xiàn)場(chǎng)驗(yàn)收員簽字，現(xiàn)場(chǎng)用料單位簽字認(rèn)可，檢查發(fā)票的合法性、審核單價(jià)、數(shù)量、金額的準(zhǔn)確性，然后交項(xiàng)目部領(lǐng)導(dǎo)批示方可入帳。 、 材料物資的支付程序 、材料物資采購的資金支付。材料物資的 資金支付要填寫材料物資采購資金支付審請(qǐng)單（附表八）。物質(zhì)人員、質(zhì)檢人員、技術(shù)人員、均在審批單上簽字，財(cái)務(wù)人員審核后交項(xiàng)目部領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)意見。 、項(xiàng)目經(jīng)理部對(duì)材料款支付一律實(shí)行銀行轉(zhuǎn)帳支付，嚴(yán)禁采用現(xiàn)金支付。 、材料物資質(zhì)保金的管理 、在材料進(jìn)場(chǎng)前，應(yīng)及時(shí)根據(jù)合同約定，收取材料商材料質(zhì)量履約保證金。 、根據(jù)材料檢測(cè)情況，按照合同條款規(guī)定的時(shí)間與程序辦理退還保證金。 第十章 項(xiàng)目民工工資支付管理 、根據(jù) 《 福建 省交通建設(shè)領(lǐng)域農(nóng)民工工資支付管理暫行辦法》 及福建省交通廳 《 關(guān)于進(jìn)一步落實(shí)交通建設(shè)領(lǐng)域施工企業(yè)農(nóng)民工記工考勤卡等事宜的通知 》 的有關(guān)規(guī)定 ,為規(guī)范項(xiàng)目部民工工資支付行為 ,維護(hù)民工的合法權(quán)益 ,結(jié)合本項(xiàng)目部的實(shí)際情況制定本辦法。 、 本辦法適用于在 本標(biāo)段管瞎 區(qū)域內(nèi)從事 施工作業(yè)、與本標(biāo)段有勞務(wù)協(xié)作關(guān)系 的農(nóng)民工 。 、 本辦法所稱工資是指施工企業(yè)按照國(guó)家規(guī)定和勞動(dòng)合同的約定，以貨幣形式支付給農(nóng)民工的勞動(dòng)報(bào)酬 。 、接受 縣級(jí)以上勞動(dòng)保障行政部門 、 業(yè)主和監(jiān)理 對(duì)我標(biāo)段 農(nóng)民工工資支付的監(jiān)督管理 、嚴(yán)格按照 《勞動(dòng)法》、《 福建 省企業(yè)工資支付管理辦法》和《最低工資規(guī)定》 及本標(biāo)段與農(nóng)民工簽訂的勞務(wù)協(xié)議執(zhí)行。做到專款專用 ,切實(shí)做好中鐵十五局集團(tuán)有限公司 建泰高速 A8 合同段項(xiàng)目經(jīng)理部 23 農(nóng)民工工資支付保證措施。 、成立負(fù)責(zé)民工工資支付事宜的組織機(jī)構(gòu) ,由項(xiàng)目經(jīng)理 ,書記及總工牽頭的分層責(zé)任管理制度 ,具體到每一個(gè)科室 ,每個(gè)隊(duì)里負(fù)責(zé)人及班組長(zhǎng) ,班組長(zhǎng)直接負(fù)責(zé)本班組農(nóng)民工。 、根據(jù) 《 福建 省交通建設(shè)領(lǐng)域農(nóng)民工工資支付管理暫行辦法》 的有關(guān)規(guī)定 在用工后 15 天內(nèi)與農(nóng)民工簽訂勞動(dòng)合同，并于簽訂勞動(dòng)合同后 15 天內(nèi)向業(yè)主或 監(jiān)理單位進(jìn)行用工備案。 以班組為單位統(tǒng)一收繳身份證復(fù)印件 ,建立民工的花名冊(cè)。仔細(xì)審閱身份證的有效性，對(duì)童工、未成年人、無效 證件者拒絕吸納為 員工， 在當(dāng)?shù)劂y行統(tǒng)一為每位農(nóng)民工開設(shè)銀行帳戶。 、 對(duì)新增民工采取 “ 一條龍 ” 的方式辦理相關(guān)手續(xù)，具體如下：由 隊(duì)長(zhǎng)或班 長(zhǎng)帶領(lǐng)新增民工在 24 小時(shí)內(nèi)到項(xiàng)目安全部報(bào)到，安全部對(duì)民工進(jìn)行安全 “ 三級(jí)教育 ” 和本工種的安全技術(shù)交底；簽訂 安全生產(chǎn) 責(zé)任制；然后到 合同 部簽訂勞務(wù)用工合同；再到財(cái)務(wù)部辦理工資卡 及領(lǐng)取民工個(gè)人考勤卡 ,最后由安全部開具可以上崗的通知單，民工憑此通知單到本 班 進(jìn)行相應(yīng)工種的上崗。 、我項(xiàng)目采取以班組為單位進(jìn)行勞務(wù)分包的方式 ,每班組的農(nóng)民工 ,勞務(wù) 合同在本項(xiàng)目部簽訂 ,班組責(zé)任人負(fù)責(zé)每月為本班組成員考勤 ,在每位農(nóng)民工記工考勤卡上記工員欄簽字 ,每 15 天 ,項(xiàng)目部負(fù)責(zé)該班組的人員在每個(gè)班組成員的考勤卡上項(xiàng)目部確認(rèn)欄簽署意見。班長(zhǎng)做好員工的工資表 , 每月計(jì)量 勞務(wù)費(fèi)應(yīng)附帶本班組的民工工資清單。如暫且不能及時(shí)計(jì)量的勞務(wù)費(fèi)用 ,下月 5 號(hào)之前也必須上報(bào)項(xiàng)目部 ,項(xiàng)目部統(tǒng)一造冊(cè)上報(bào)給監(jiān)理、業(yè)主部門備案，等監(jiān)理、業(yè)主部門審批計(jì)量款到位后 ,專款專用優(yōu)先支付農(nóng)民工工資。 、班組責(zé)任人 按規(guī)定執(zhí)行考勤制度，不得偽造、變?cè)臁㈦[匿、銷毀出勤記錄和工資支付表。