店鋪財務規章制度-資料下載頁

【導讀】事會的檢查和監督。制、監督、預算、分析和考核工作。會計核算和財務管理，積極參與店面經營管理工作。資金進行盤點清查，保證賬實相符。職或調動，須見員工離職表中庫管員的簽字。于定價或不符合規定的物資拒付貨款。給各店面造成損失人員應承擔的經濟責任提出處理意見。憑證，逐筆逐日及時進行登記；賬目必須日清月結，賬實相符。雙方簽字蓋章后與當月憑證裝訂成冊。若有差異應及時查明原因，屬。違紀行為，應及時向財務會計報告。妥善保管營業尾款，拒收假。幣，否則發生短缺責任自負。店面的應收賬款應自消費日起7日內收回。

　　

【正文】 10 點之前報給總部財務部負責人。 八、 賬套管理 各直營 店應分別建立各自賬套，建立完善的貨品、固定資產、備用金、銷售、費用等明細賬檔案。財務人員必須能夠通過系統遠程查看個店銷售情況以便與銷售報表和銷貨票核對。 2 、 各直營店店長對帳套的數據真實性負責。 公司會定期或不定期對店內貨品、備用金、費用、銷售進行全面或者部分盤點檢查。篇五： 店面財務管理制度 店面財務管理制度 總 則 為了規范店面的財務行為，加強財務管理，特制定本制度。 本制度適用于東莞和能食品有限公司。 店面的財務行為，應遵守國家的法律法規和本制度，并接受總經辦檢 查和監督。 店面應當建立健全財務核算體系，完善內部經濟責任制，提高經濟效益，做好財務管理基礎工作。 一、資金審批制度 (1) 所有款項的支付，須經主管領導批準。如果主管領導不在店內，應以電話或傳真的方式與其聯系，確認是否批準款項的支付，事后請其在支出單上補簽意見； (2) 往來款項的沖轉（指非正常經營業務），須門店主管領導批準； (3) 非正常經營業務調出資金須經過門店主管領導批準； (4) 用以支付各種款項的原始憑證必須保存原件，復印件不得作為原始憑證。如遇特殊情況須經門店主管領導批準。 (1) 門店管理人員的費用報銷，須經主管領導批準后財務方可報支； (2) 涉及應酬等非正常費用，須經主管領導批準。 (1) 員工到本市范圍以外地區執行公務可享受差旅費補貼； (2) 職員出差根據需要，由經理決定選用交通工具； (3) 職員出差期間，住宿費用及補貼按以下規定執行： ①房租標準為 ___元 /日。 ② 伙食補貼、市內交通補貼標準伙食補貼每人 ___元 /日；市內交通費每人 ___元 /日。 (4) 實際報銷金額超出補貼標準，需說明原因，報經主管領導審批后支付。 (1) 車輛維修保養由辦公室統一管理，應指定維修點，維修費用一般采取銀行轉賬的方式結算； (2) 車輛的易損備品備件由辦公室統一安排采購，以支票支付。需用時應辦理領用手續，并由辦公室建賬予以核銷使用； (3) 汽油票由辦公室統一保管并設賬登記使用。 、會議費 用及其他費用管理制度 (1) 辦公用具由辦公室統一采購、管理； (2) 辦公室設立賬冊登記公司辦公用品的采購、使用情況； (3) 辦公室財產臺賬為財務部附設賬冊； (1) 行政費用現金支出范圍為： 向職工支付工資、獎金、津貼、差旅費，向個人支付的其他款項及不夠支票起點 100 元的零星開支； (2) 員工報銷行政費用應填寫報銷單，由經辦人員填寫，主管領導簽字認可后報送財務部按照本制度有關規定進行審核，并按本章第 1條的規定進行審批支付； (3) 凡未具備報銷條件（如沒有對方單位的收款憑證），需領用現金者必須填寫借款單。借款單留財務存底，待借款還回時財務開沖賬收據給經辦人； (4) 支票領用單、借款單必須由經辦人填寫，主管領導簽字，財務審核后，由財務部直接支付； (5) 其他有關費用及成本支出的程序以店面規定為準。 三、收銀管理 (1) 票據管理： 熟悉運用各種票據的正確使用方法并按規定認真填寫開具有關票證，妥善保管好各種票據，不得遺失缺損。 (2) 貨幣現金管理： 熟練收銀業務，提高工作效率，認真核算、核對每一筆營業款項；具有鑒別錢幣真偽能力，做到收銀準確高效。領班收銀，出現收到假幣的，由領班承擔，承擔方式從工資直接扣除。對當日收取的營業現金應在當日下班前上繳，并做好收訖記錄。 四、財務現金管理 (1) 任何項目的貨幣資金支出，必須做到收入有憑證，所有收入憑證（發票和收據）上必須有收繳人與收款人簽章。 (2) 原單據底單對不上的不予對賬；所有原欠款支付時，必須要簽字原單和底單一起做支付憑證。 (3) 任何項目的貨幣資金支出，均必須取得原始 憑證，否則不予支付。 (4) 任何項目的貨幣資金支出， 100 元以內，需經過店長審核簽字后，方可支付。 100 元以上，必須經過經理審核簽章后，方可支付。 (5) 任何人不得以任何形式和借口挪用款項。一經發現有挪用公款行為，立即做開除處理。 五、借款制度 為了加速店面流動資金周轉，保證日常經營的正常開支，規范借款程序，特制定本制度。 (1) 店長實行定額備用金制度，店長備用金定額為 1000 元。 (2) 借款實行定額控制，前賬不清、后賬不借的原則。 (3) 店長應根據批準后的申購 單采購商品，當商品金額超出其定額備用金時，應正確填寫借款單，經經理簽字批準后方可借支。 (4) 其他人員因公借款時，應填寫借款單，經經理簽字批準。 六、銷售款管理 (1) 門店所有的銷售款必須由收銀員收取，其他人員一律不得收??； (2) 禁止門店任何人動用銷售款； (3) 對于已提貨未付款的，需在銷售單上注明。 七、退貨 (1) 發生銷售退貨時，必須由原路徑退回； (2) 正常銷售顧客退貨發生時，收銀員需開具銷售退貨單，并在退貨單上注明貨款是否退回，退回方式，退回金 額。 八、庫存商品盤存 (1) 盤點范圍： 門店倉庫，門店營業廳存放的商品，大倉庫的所有商品； (2) 盤點周期： 每月的最后一日，月末營業結賬后開始盤點； (3) 盤點要求： 所有數據以實物盤點數為準，嚴禁未經過實盤就以賬面數代替商品的實存數；盤點表格內信息項不得隨意更改，如確有需要必須在盤點表上確認簽字，方能生效；發生盤虧、盤盈時，應查明原因，并在盤點表中注明，否則將追究其責任 崗位職責 會計： 1) 貫徹執行公司的財務管理制度，并監督制度的執行情況。 2) 組織門店財務日常工作，指導和監督出納、收銀員的工作。 3) 協助門店店長把好門店進出貨物的環節，審核出入庫手續是否齊備，嚴格執行公司的有關規定，保證貨物流轉的安全有序。 4) 監督庫房定期進行盤點、月終出具盤點報告。 5) 負責財務檔案的保管及上交，對財務資料的保密性負有責任。 6) 檢查門店出納現金保管及收銀臺現金安全情況。 7) 本崗位在行為規范等行政管理上遵守門店管理中心的相關要求。 8) 完成領導交辦的其他各項工作。 收銀員： 1) 按手寫銷售專用票金額收取顧客貨款，根據不同的收款方式打印銷售發票。 2) 按要求將機制發票的存根聯和記賬聯整理裝訂，統一交財務保存對賬。 3) 正確使用文明用語接待顧客，做到實收實付，耐心細致的完成每筆交易。 4) 負責門店內的銷售結款，準確點收購貨款項。確保收付現金和有價證券的真實性、合法性和準確性。 5) 負責收款資金的安全，按時上繳款項，記錄完整、正確、清晰。 6) 核對當日銷售票據日報，保證賬款相符，并將票據裝訂成冊。 7) 本崗位在行為規范等行政管理上遵守門店管理中心的相關要求。 8) 完成領導交辦的其他工作。