9商業銀行風險管理-資料下載頁

　　

【正文】 =180000000105000000=75000000元當資產與負債利率變動相同時利率上升 1個百分點，則凈利息收入的變化：CGAPR=750000001%=750000元利率下降 1個百分點，則凈利息收入的變化：CGAP（ R） =75000000（ 1%）=750000元當資產與負債利率變動不同時? 利率敏感性資產利率上升 2個百分點，利率敏感性負債上升 1個百分點，則凈利息收入的變化為：? 1800000002%1050000001%? =36000001050000=2550000元? 如果利率變化的方向相反（資產負債利率均下降，或一升一降） ,則凈利息收入如何變化？忽視了市場價值效應；過于籠統；資金回流問題；忽視了表外業務的現金流。第四節 商業銀行操作風險管理一、銀行操作風險的定義和特點? 英國銀行家協會（ BBA， 1999）將操作風險定義為：由于內部程序、人員、系統的不完善或損失，或外部事件造成銀行直接或間接損失的風險。定義的特點? 關注內部操作，銀行及其員工的作為或不作為；? 重視概念中的過程導向；? 人員和人員失誤起著決定性作用，但不包括處于個人利益和知識不足的失誤；? 外部事件指自然、政治或軍事事件，技術設施的缺陷，以及法律、稅收和監管方面的變化；? 內部控制系統具有重要作用。銀行操作風險的特征分析? 具體性? 內生性? 不對稱性? 模糊性? 多樣性二、銀行操作風險分類樹? 見附錄歷史災難事件的操作風險分析巴林銀行 1995 住友銀行 1996 長資本管理公司 1998總損失 違歸內容未經授權及隱匿的期貨交易；隱匿虧損越權商品交易達 10年以上使用金融衍生工具，使用杠桿作用等違規者 交易員及結算主管，新加坡附屬機構分行辦公室職員 高層管理戰略家危機誘發催繳保證金 文件被誤送到財務辦公室市場操作風 險誘因分析實施、交付及流程管理違反政策、職責不清內部控制和審計松懈市場重要性或規模發生變化；模型調整和壓力測試不充分客戶關系產品及業務操作未履行規定報告義務沒有電子交易匯報鏈接模型錯誤，缺乏已變更參數評估的實際技巧內部欺詐 未經授權 雇員欺詐案例：巴林銀行破產事件三、 操作風險管理組織結構集團首席風險官首席操作風險官區域操作風險官 業務部門操作風險官美國操作風險官亞太操作風險官歐洲操作風險官公司實體及 CI操作風險官私人財富管理部操作風險官國內資產管理部操作風險官全球公司客戶部操作風險官全球業務發展部操作風險官全球市場部操作風險官集團首席風險官? 高級管理層負最終責任。這種責任要求高級管理層對本銀行產品、業務過程和相關風險有全面的了解。? 管理層要定期檢查操作風險報告，以確定其對操作風險管理的要求是否得到了滿足。操作風險管理職能部門? ：獨立實施全面范圍的操作風險管理；保證政策的執行；匯總操作風險官遞交的有關主要操作風險報告及操作奉賢委員會決策情況。? ：指導和監控全行范圍的操作風險管理框架的有效實施；審核識別、報告、控制、監測操作風險的標準和各部門內操作風險管理標準；對外批露操作風險管理相關信息，接受外部監管。操作風險管理職能部門? ：是全行操作風險管理的核心，將操作風險管理職責分解給各部門、部門操作風險官和區域操作風險官。? 首席操作風險官的職責：制定操作風險管理政策和工具，能反映銀行操作風險管理理念的操作風險策略及操作風險經濟資本的計算與分配的方法；推廣操作風險管理工具，推動，推動操作風險管理框架的實施；規定各級機構提交的操作風險報告在內容、深度等方面的最地要求和標準；向高級管理層提供全行操作風險報告；保證部門制定的操作風險指引與標準和全行的操作風險政策相一致。? 采取事前措施防范因本部門業務特性引起的操作風險，對重大的操作風險事件進行識別與分析，采取足夠的措施預防今后再次發生；監控本部門活動帶來的操作風險；向首席操作風險官或操作風險委員會報告操作風險事件；推動全行操作風險政策在本部門的實施；制定與全行標準一致的本部門內操作風險管理標準。? 協助部門操作風險官在所管轄的區域內對操作風險管理進行指導；在所管轄的區域內執行操作風險管理政策；定期與首席執行官討論風險管理；確保所制定的管轄區域內操作風險管理框架符合區域的監管機構的要求。? 在集團全面操作風險管理框架內，集團審計是個至關重要的角色，其游離于集團開展業務和風險管理之外獨立地旅行職責。集團審計的主要任務在于評估內控體系是否健康有效，是否確實發揮了安全保障作用。審計直接向董事會提交報告。四、 操作風險度量技術? （一）基本指標法（ BIA）（二）標準化方法（ SA）（三）內部衡量法（ IMA）（四）損失分布法（ LDA）（五）極值理論方法（ EVT）（一）基本指標法（ BIA）? 基本指標法是以單一的指標作為衡量銀行整體操作風險的尺度，并以此為基礎配置操作風險資本的方法。? 總收入作為這一指標，監管? 操作風險資本 =總收入 α （ α 值通常取 30%）（二）標準化方法（ SA）? 標準化方法是將銀行業務活動分為標準業務單位和業務類別，每個業務類別都規定一個能充分體現該業務規模和風險特性的指標，這樣單個業務類別的操作風險資本準備要求就可以通過指標與另一個固定百分比（ β ）的乘積得出。 β 的定值為 20%。? β 值計算：? β= （ 20%的目前最小監管資本 業務類別的權重） /從銀行中得到的所有業務類別的金融指標加總業務類別權重表業務類別 權重范圍公司金融業務 812貿易和銷售業務 1523零售銀行業務 1725商業銀行業務 1320支付業務 1218零售經紀業務 69資產管理業務 812總和業務類別指標業務類別 指標公司金融業務 總收入貿易和銷售業務 總收入零售銀行業務 每年的平均資產商業銀行業務 每年的平均資產支付業務 每年的清償總量零售經紀業務 總收入資產管理業務 管理的基金總量（三）內部衡量法（ IMA）? 內部衡量法是年時秒年個 采用監管者規定的方法，自己收集整理損失數據，自己估算風險資本的一種方法，主要步驟：? ，對每個業務類別界定出不同的損失類型；? ，監管者固定一個風險暴露指標（ EI）；（三） 內部衡量法 （ IMA）? ，對每個業務類別和損失類別的組合，銀行利用自己的內部數據計算出參數損失概率（ PE）和給定事件發生率情況下的損失（ LGE）。? 則預期損失 =EI PELGE? 數（ r），這樣預期損失就通過這個系數轉換為風險資本要求：? 風險資本 =? ∑i∑j[r(.)EI(I,j)PE(i,j)LGE(i,j)]? i表示業務類別， j表示風險類型。? 非預期損失 UL=aEL 。其他條件? 具備若干年的充足數據? 具有有效的風險管理和控制? 具備測度和有效性操作風險衡量方法之間的關系? 內部衡量法（ IMA）是損失分布法的離散變量模式，標準化方法則對某一個業務類別中所有的風險集合體予以分析，基本指標法（ BIA）是對所有業務類別、所偶風險集合的分析。圖 916操作 風險 衡量方法之 間 的關系數據要求低低 估計誤差內部衡量法 標準化法基本指標法損失分布法 極值理論方法案例：某行 H客戶貸款五級分類第 9章 復習思考題? 關鍵概念：? 險 ? 復習思考題：? ？? ？利率風險的表現形式有哪些？ ? ？ ? ？? ？? ？? ？演講完畢，謝謝觀看