我國農村社會養老保險制度現狀分析及對策-資料下載頁

　　

【正文】 圍超過五成，到2012年年底，甘肅省慶陽市的參保率超過八成。（三）參保者中農民工數量不斷增加。據我國人社部的統計數據顯示，截止2010年9月底，全國的農民工參保人數超過三千一百萬，比上年底增加447萬人。從上述情況看來，雖然新農保無論是在各省市出臺的政策方面還是參保率方面均有了很大提高，但是目前我國新農保制度并未形成統一體系，而進城務工者的養老保險轉移面臨巨大的困境，久拖不決，農村社會養老保險基本上是處在“各自為政”的狀態。這些情況并不利于國家的統一管理和養老保險的普及。農民養老難的問題亟待解決。三、新農保制度存在的主要問題分析（一）我國現行制度存在的主要問題和不足眾所周知，在新農保制度中，我國國家財政擔負了基礎養老金，也就是每人五十五元，這是該制度最顯著的特點，也是很多農民參加保險的重要原因甚至是主要原因。五十五元，看似不多，但對于中西部不發達地區的農民來說，卻也是一筆不小的財富，因此新農保制度吸引了廣大的農民群眾參保。但是，就替代率而言，五十五元實在是太少了，遠遠不能夠確保這一群體年老時的基本生活條件，其意義很小。因此，筆者認為，中央和地方財政應該果斷提升繳費比例，增加補貼力度。它還遠不能保障農民的基礎生活。農村養老保險基金在現實運行中遇到了很多困難，主要有以下幾點：第一，當前我國農村地區的基層經辦機構人員少，素質不高，特別是缺乏金融知識，而有關的專業金融人才就更少，這些機構的基金投資能力和水平顯著不高，整體投資效益很低；第二，農村地區的經濟水平不高，整體的基金規模較小，很難產生如發達地區的規模效應；第三，現實中，機構自身不具有獨立性，基金管理經常受到地方政府的干預，甚至出現基金被政府有關部門挪用的情況；第四，當前我國現行制度對于農村新農保基金的管理者不明確，管理分散，而且相應的監督機制也不完善，導致基金管理控制和安全得不到充分有效的保障。基金運營管理中出現的這些問題，使得基金在地方上的運營遇到了極大的困難，甚至導致有些地方的基金運營難以為續。我們知道，當前我國新農保要求政府給予每人每年三十元的地方財政補貼。也就是說，在外部大環境不變的情況下，農民每月可獲得兩塊五的個人賬戶養老金，這顯然是太少了，山東財經大學金融學(保險方向)輔修專業學士學年論文在農民個人的養老金中也可以說是微乎其微。在農民群眾的眼中，每年三十元根本就看不見，有時所交保費甚至會隨著通貨膨脹而實質性消失，當然大家對參保也不會有多大的興趣。不過，與舊農保完全沒有硬性規定相比，新農保強制性要求地方財政每人每年補貼三十元，還是有所進步的，尤其是對中西部貧困地區的農民來說，新農保的吸引力還是存在的。因此，我國新農保對于推動西部地區的農民養老工作一定程度上來說是具有積極作用的。然而，對于中東部特別是東部和東南沿海地區的農民來說，三十元實在是微不足道，完全沒有任何吸引力，也無法對農民養老發揮丁點作用。因此，總體上看，我國地方補貼一刀切的模式需要調整。（1）新舊農保制度之間的矛盾沖突比較明顯，無法有效銜接。盡管《指導意見》對前后制度的銜接問題做了規定，但并未從根本上解決問題。（2）新農保與城鎮職工基本養老保險制度之間存在不協調不和諧的問題，目前兩者的銜接尚不協調,雖然中央明確要逐步實現兩者的銜接一致，但是并沒有具體的轉軌政策和措施，如何實行兩者的對接和是否能夠實行兩者的銜接還是一個問題，這也涉及到新農保試點能否推廣并最終向城鎮養老保險平穩過渡，同其順利對接的問題。（3）新農保制度在不同省區的實施情況暴露出一些新的問題和不足。我們知道，近年來，我國東部省區根據自身情況對新農保工作進行了很多嘗試，最顯著的特點就是劃分統籌層次、保險檔次，確立不同的保險費負擔機制，這些為我國新農保制度改革創新提供了很多有益的經驗和成功做法。部分地區采取四級分擔機制，即區、街、村、個人分別承擔相應比例的保費；有些地區依據年齡的不同劃分檔次。各地區也都根據自身的經濟發展水平確定各自的補貼力度。毋庸置疑，這些因地制宜的嘗試無疑具有很大的進步意義。但是由于地區的局限性，它們很難對流動人員的養老保險問題作出合理規定。因此無論從各省區，還是各縣區的情況來看，不同地區農保制度的銜接問題是當前新農保的一個亟待解決的突出問題。當前我國區域經濟融合的趨勢日益明顯，人員流動成為當前我國社會最顯著的特征之一。如果新農保制度不能有效解決流動人口的養老保險問題，那么勢必影響勞動力資源的優化配置，影響地區和國家經濟的健康發展。因此，如何合理統籌、科學規劃不同地區的養老保險制度銜接問題，是當前一個不容回避的重大問題。當前，我國的新農保主要是縣級統籌模式。一方面，這種較低的統籌層次給國家對新農保的統一運營管理帶來了巨大的困難。首先，縣級統籌層次不利于國家對新農保的普及情況的及時掌控，新農保中產生的一些具體問題也很難及時反映到中央政府手中，這就導致中央很難掌握地區新農保推進的真實情況和存在的突出問題，不利于新農保制度的改革和推進。其次，這種低層次的統籌，也給監管部門的監管造成了一定的困難，因為中央獲得的有關新農保落實情況的數據是地方政府直接報送過來的，也許是經過一系列粉飾過的 山東財經大學金融學(保險方向)輔修專業學士學年論文過于夸大的新農保進展情況。另一方面，由于縣級政府部門在人力、物力、財力方面都相對比較匱乏，在新農保的實施過程中難免會有力不從心的感覺。即使有些官員真正想辦好普及新農保這件大事，卻由于手邊資源的匱乏、能力的有限，導致其喪失自信心。由此看來，較低的統籌層次也不利于對真正想辦實事的官員的激勵。（二）新農保制度存在問題的原因分析，地區經濟和財政投入差異巨大首先養老金替代率偏低，地方財政補貼力度小以及經濟欠發達地區的后勁不足主要是由我國綜合實力不強，特別是經濟實力不夠強造成的。盡管當前我國的經濟規模已高居世界第二，但科技實力和經濟發展水平相比發達國家仍然較低；這幾年的人均國內生產總值見證了中國經濟實力的增加，但是中國的人口基數之龐大這一點也是我們所不能忽視的，因此雖然我國對新農保投入巨大，但被十三億人口分，每人所得到的就很少。這在GPD方面也有明顯的體現，我國的GDP高居世界第二，但人均水平卻不足全球的一半，不及日本的八分之一。我國新農保得到了中央和地方財政的積極支持，但由于我國經濟實力和財政收入不高的制約，在全國范圍內進行普遍的大量的財政補貼又是不現實的，因此如何利用有限的財政支持，最大限度地挖掘和發揮新農保制度對于農村養老的積極作用和價值，是當前我們最需要努力探索的方向和目標。其次，中央政府對城鄉養老保險制度財政投入不均衡，這也是造成農村養老金替代率偏低，經濟欠發達地區后勁不足的重要原因。如前所述，中央對新農保的投入對于農村養老來說是杯水車薪，不能對農村養老形成有效的支撐作用。眾所周知，我國在改革開放后，國民經濟持續高速增長，經濟發展水平不斷提高。與此同時，政府的財政收入也隨著經濟的發展有了大幅度的提高，并且一直呈逐年上漲的趨勢。如此龐大的財政收入和如此快的增長速度另世人嘆為觀止。但我國的財政支出傾向于產業投資，對于社會保障的投資力度很小，其未來的提升空間還很大，特別是在新農保方面，需要加大投資力度。，基金投資渠道單一當前我國新農保基金運營管理困難的原因主要有兩個方面：第一，新農保管理體制落后。我們知道，新農保基金的管理運營，是一項商業性的金融活動，需要有安全保障，也需要金融和相關的技術支持。也就是說，其運營管理必須有專業的金融人才，必須建立起科學合理有效的管理運營制度，并配以相關的硬件設施支持。但如前所述，我國當前的新農保統籌為縣級統籌，其人財物資源都很匱乏，特別是缺少專業的金融人才支持，這就導致其管理運營制度機制的落后和不完善。同時東中西部的經濟發展和人力資源水平差異巨大，在西部地區，很多縣區至今仍然在用傳統的筆紙記賬方式來運營新農保基金，這給基金管理造成了巨大的困境。第二，基金投資渠道單一。當前，對于新農保基金而言，其投資的主要渠道有兩條，一者為購買國家債券，一者為存款獲息。然而，我國經濟持續發展 山東財經大學金融學(保險方向)輔修專業學士學年論文 的態勢仍然十分明顯，長期保持著一定程度的通貨膨脹，這就使得購買國債和存款利息都無法填補因通貨膨脹造成的基金的貨幣貶值，因此上述兩種投資路徑都無法實現基金的保值，更遑論增值。國家規定上述兩種投資路徑的主要目的是確保穩定性，避免投資失敗造成基金損失。但當前我國農村養老危機形勢日益嚴峻，新農保基金必須實現保值增值。因此，想方設法創新投資模式、增加基金收益是十分必要的。我國有關新農保的《指導意見》中，明確了地方政府的補貼標準不低于每人每年三十元，這是硬性的統一要求，雖然這個數字很小，但是我國區域發展極不平衡，30元的補貼力度對于一些發達的市縣來說，可能微不足道，但就西部貧困偏遠山區而言，三十元還是有一定的價值的。況且，除新農保外，政府還有其他的社保投資，農民也可從中獲益，例如新農合和城鎮居民醫保、城鎮職工養老保險和城鄉低保等，在既要照顧到全縣各地區經濟順利發展，又要保障農民的醫療補貼等需要的情況下，可能會對這些貧困地區的政府產生很大的壓力，進而對本來就不富裕的地方財政雪上加霜。也就是說，新農保覆蓋率在未來會不斷提高，而地方財政的壓力也會持續不斷地增加。尤其是如青海西藏等地區的財政壓力會比東部發達地區更大。倘若新農保的覆蓋人群不斷增加，那么很多貧困地方的財政可能會承受不起，甚至導致政府債臺高筑，面臨破產的可能。除此之外，我國的新農保是國家的強制性社會保障制度，也就是說，這種社保補貼額度在群眾眼中往往只能增加、不能減少。當前在國民經濟快速發展的條件下，地方政府財政收入有可靠的增長，也可能有充裕的財力為農民養老保險提供補貼。但我們知道，我國經濟增長正在逐步放緩，加之近年來環境整治導致很多企業停產停工，政府的財政收入可能會出現顯著減少，社會保障的剛性增加特點勢必會對政府財政造成沖擊。如果財政補貼無控制的、無計劃的增長，最終有一天，養老保險的補貼的增長速度超過了經濟增長的速度，養老保險的開支數額巨大，會造成地方政府極大的財政負擔，這也是在西方一些高福利的國家已經開始出現的現象。同時，社保福利的提升一定程度會增加社會公眾的惰性，影響經濟社會的長遠發展和進步。我們知道，當前我國經濟發展的一個最突出的困境就是區域發展的不平衡，這也成為我國新農保制度地區銜接和統籌層次較低的根本性原因。首先，由于自然條件和歷史條件的影響，我國形成了東部、中部、西部三種階梯狀的發展區域，東部地區尤其是珠江三角洲地區經濟比較發達，中部地區發展程度一般，而西部地區經濟水平則十分落后。其次，即使在一個省內，也存在著區域的不平衡發展，像廣東的山區、江蘇的蘇北等地就是發達地區的貧困地區。而與此同時，區域發展的不平衡，也導致了各地開展的農村社會養老保險在政府補貼力度方面的不同，發達的地區，政府補貼力度較大，而農民也相對富裕因此選擇地投保層次也會很高，而經濟落后的地區的情況恰恰與此相反，政府和群眾都沒錢，山東財經大學金融學(保險方向)輔修專業學士學年論文雙方對新農保的投資和支出都很少，這就使其無法與發達地區對接。因此可以說，區域經濟差異是導致新農保制度銜接困境的根本原因。此外，國家政策上對于不同地區的發展也有所傾斜。由于我國地域廣闊，且不同地區在自然資源、交通條件等方面也存在著很大的差異。因此，作為發展中國家的中國采取不平衡的發展策略也是無可厚非的。但它卻導致了我國經濟發展嚴重的地區不平衡。區域經濟發展的不平衡，國家在政策上的傾斜都導致了新農保提高統籌層次上的困難，高統籌層次就會要求發達地區向不發達地區進行轉移支付，這又容易導致地區政府之間的矛盾沖突。國家要提高統籌層次，必須要解決考慮如何解決區域發展不平衡這一問題。四、我國新農保制度發展完善的對策及建議（一）應堅持的原則適度保障，也就是說保障程度應當符合我國總體的經濟發展水平，要與當地的基本生活水平相一致，確保能夠保證群眾的基本生活。也就是說我國新農保的保費標準應當按照我國農村地區的經濟發展水平，考量農民群體的收入水平和最低生活需要，同時也要考慮農民現有的儲蓄存款狀況。此外，養老金的標準應當根據物價和通貨膨脹水平適時適當調整，確保農村老人生活質量不因物價和通貨膨脹而受到影響。適度保障還要考慮到國家財政的承受能力，不能設定與經濟發展水平不相符的財政補貼標準，這樣才能保證不會給國家財政帶來過大的負擔甚至會造成的財政赤字，另一方面過度保障也會產生西方福利國家普遍出現的“福利病”，即縱容農民產生惰性，在社會經濟建設中出現不勞而獲的現象，這也不利于整個社會公平的最終實現。綜上所述，我國新農保要堅持適度保障原則，即確保保障標準與經濟發展水平、農民生活需要相符合、相一致。當然，堅持適度保障原則，需要政府投入一部分人力、物力和財力，對各地區的農民的現狀進行詳細的調查，包括農民的收入、最低生活需求、現有儲蓄等。雖然堅持適度保障原則會產生一些費用，但是適度保障對我國農村養老金的替代率和地方政府補貼力度的改善都有著一定的促進作用，因此這部分投入還是很有必要的，也是必須應該投入的。如前所述，我國經濟發展的地區不平衡現象十分明顯，有鑒于此，我國當前的新農保制度改革完善，須堅持差別對待原則。遵循這一原則應該由以下四個方面入手。首先，新農保制度的制定和實施須符合本地區的特點。特別是要在項目的設置，地方補貼額度以及基金的投資渠道和養老保險覆蓋面的推進進程上都應該突出地方特色。例如在東部經濟發達地區，養老保險的地方補貼應該相對中西部地區更多一些，養老保險的覆 山東財經大學金融學(保險方向)輔修專業學士學年論文蓋面推進也應該相對快一些。而中西部地區，由于經濟不發達應該適當放慢養老保險的覆蓋范圍的推進步伐，地方財政補貼也可以相對少一些。其次，新農保要加大對偏遠貧困地區支持力度。因為貧困地區，無論是在人力、物力還是財力方面相對發達地區都比較匱乏，因此在新農保中要把貧困地區作為特例對待，在這種情況下將貧困地區和發達經濟地區一視同仁就是極不理智的做法。因此新農保的政策制定時就要體現出向貧困地區的適度傾斜，尤其是在財力投入方面要有所傾斜。再次，鼓勵各地探索創新符合本地情況的農保模式。雖然，我們要求在國家整體的范圍內要建立統一的新農保養老保險體系的組織結構，但是這與基層建立不同的更符合地區特點的