xxxx股份有限公司200x年度審計所需資料清單-資料下載頁

　　

【正文】 匯算清繳及稅務局認定的享受稅收優惠政策的認定文件。、投資計劃（含固定資產、大修理計劃）、融資計劃、生產計劃、銷售計劃及各工作總結。三、報表項目有關資料、銀行對賬單、銀行存款余額調節表、銀行定期存單明細。抵押或凍結等對使用有限制、存放在境外、有潛在回收風險的款項應單獨說明。、股票、債券、基金、期貨等證券賬戶的開戶資料及對賬單、資金及交易流水單；外部單位代為保管有價證券的保管合同等。應說明交易性金融資產投資變現是否存在重大限制，以及相應原因。、提供截止日有追索權的票據背書明細表（附表四）、因出票人無力履約而將票據轉為應收賬款的票據，以及期末公司已經背書給他方但尚未到期的票據。、審計期間內已核銷的應收賬款明細及內部、稅務核銷手續。、尚未結算的大額預付賬款相關合同協議。、提供相應的債券契約或其他債權合同。超過1年的應收利息未收回的原因和對相關款項是否發生減值所作的判斷。、提供相應的利潤分配方案。超過1年的應收股利未收回的原因和對相關款項是否發生減值的判斷。、審計期間內已核銷的應收賬款明細及內部、稅務核銷手續。、生產成本明細表、制造費用明細表、主要原材料、產成品進銷存明細表、提供生產成本、制造費用在產成品之間、產成品與在產品之間的分配方法。與其他單位簽訂的委托代管存貨合同。提供最近日期的存貨盤點的相關資料，包括：存貨盤點計劃、存貨盤點明細表、存貨盤點報告，殘次、毀損、滯銷積壓的存貨明細表及閑置的時間。計提存貨跌價準備的依據及各轉回存貨跌價準備的原因、各轉回金額占該項存貨期末余額的比例。存貨期末余額中是否含有借款費用資本化金額。、如包括土地、電力使用附加費，期初進項稅額等請復印上述合同及稅務局核定文件。、提供有關合同、協議等相關文件、存在持續減值情況的證據。、提供有關合同、協議等相關文件、存在持續減值情況的證據。（附表十七）、提供有關合同、協議等相關證明賺取租金或資本增值合同等文件、采用成本模式計量的投資性房地產存在持續減值情況的證據、采用公允價值模式計量的投資性房地產公允價值能夠持續可靠取得證據。（附表十九）、長期股權投資情況明細表（附表二十）、提供有關長期股權投資的合同、協議、出資證明、驗資、審計、評估報告等文件；提供被投資單位審計期間業經審計的財務報表，如無法提供，請說明原因說明；提供計提長期股權投資減值準備的依據。（附表二十一）、提供相關長期應收款發生的原始憑證、確認為壞賬損失的證明文件。（附表二十二）、固定資產明細表（附表二十三）、提供審計期間固定資產出租、出售、報廢等的內部批準文件；報廢資產稅務備案情況；提供期末固定資產存在減值情況的證明文件。并請提供：（1）如有融資租入固定資產，請分開列出。（2）所有固定資產增加及報廢清單及相應的支持文件。（3）固定資產折舊政策及計算方法。（4）請提供抵押資產清單(項目原值凈值公允價值貸款額等)（附表二十四）、提供重大建設項目的立項批文、預算總額及建設批準文件、施工承包合同、現場監理施工進度報告、項目完工驗收保告（含消防/環保等）、竣工決算報告等業務資料、提供期末在建工程存在減值情況的證明文件。（附表二十五）、是否存在無使用價值的工程物資。（附表二十六）、提供期末無形資產存在減值情況的證明文件。并請提供年內新增無形資產發生的依據，如合同協議、發票等憑證，如為購入土地使用權，并請注明是否分期付款，分幾期，每期付款的金額。審計期間內發生的單項價值在100萬元以上的無形資產，若該資產原始價值是以評估值作為入賬依據的，提供評估報告。審計期間開發支出明細表（附表二十七）、提供重大開發項目的公司管理層可行性研究、立項、預算總額批準等文件。商譽明細表（附表二十八）、對于通過非同一控制下企業合并形成的商譽，應列示商譽的計算過程。（附表二十九）、其他長期資產明細表，并請提供年內新增其他流動資產、其他長期資產發生的依據，如合同協議、發票等憑證。（附表三十）、（附表三十一）、提供長短期借款合同以及相應的保證、抵押、質押等擔保合同。（附表三十二）、提供證券賬戶交易流水單、有關交易性金融負債的協議、合同等資料。（附表三十三）、（附表三十四）、（附表三十五）、提供尚未結算的大額預收賬款的相關合同、協議等文件。（附表三十六）、提供公司職工名冊、工資結構及支付等制度、有關部門確認的工效掛鉤認定證明、股份支付等管理層激勵實施方案、社會保險繳納政策、職工辭退計劃，提供辭退福利折現率選取的原則。請提供中方工資性基金如醫療費、待業養老保險、房物價補貼明細表。說明公司在職職工福利政策并提供政府當局法定文件復印件。（附表三十七）、提供公司目前正享受的稅收優惠政策說明及相關的批復。（附表三十八）、（利潤）明細表（附表三十九）、（附表四十）、審計期間提供尚未結算的大額其他應付款發生的相關合同、協議等資料。（附表四十一）、（附表四十二）、（附表四十三）、（附表四十四）、提供尚未支付完畢的大額長期應付款發生的相關合同、協議等資料。（附表四十五）、提供專項應付款有關撥款文件、撥款項目完工報告和批復資料。（附表四十六）、包括實收資本（股本）明細表（附表四十七）、資本公積明細表（附表四十八）、盈余公積明細表（附表四十九）、營業成本明細表（附表五十）、主營業務收入、成本明細表（附表五十一）、主要產品、主要客戶明細表（附表五十二）、提供主要產品、主要客戶的銷售定價政策、銷售合同、結算方式；主要原材料、供應商的采購定價政策、采購合同、結算方式。（附表五十三）、（附表五十四）、管理費用明細表（附表五十五）、財務費用明細表（附表五十六）、（附表五十七）、（附表五十八）、（附表五十九）、（附表六十）、營業外支出明細表（附表六十一）、提供大額收入、支出大額發生額的相關合同、協議、授權批準文件。（附表六十二）,提供各項所得稅優惠政策（稅率優惠、國產設備抵免）的立項文件、批復文件。，經營活動收到和支付的明細項目，投資活動收到和支付的明細項目，籌資活動收到或支付的明細；及現金流量表補充資料中的數據統計。四、合并報表的相關資料；(資產負債表、利潤表、現金流量表)。、交易類型，交易品種、數量、金額（附表六十三）、往來余額、資金收付的性質及金額等（附表六十四）、及上述數據核對是否一致。五、其他資料，包括：（1）關聯方及關聯關系明細表（附表六十五）、必要時需提供律師意見。（2）提供與關聯方之間的關聯交易的類別，關聯交易定價原則及相關審批程序，審計期間關聯交易占公司同類交易的比例。（3）關聯方交易明細表（附表六十六）、（4）關聯方資金占用和往來余額明細表（附表六十七）、請提供有關資料、所賠償（牽涉）的金額。，如對外擔保、未決仲裁等，如有，公司需說明項目的性質、金額及對公司財務狀況的影響。如無，公司需提供聲明。，如有，公司需說明存在金額及性質。如無，公司需提供聲明。，需提供說明及對公司財務狀況的重大影響。第五篇：清算審計所需資料清單一、綜合類資料企業營業執照及組織機構代碼證、稅務登記證等證書；企業股東會關于公司清算的決議及相關部門的批準文件；主管稅務機關的稅務注銷證明資料；企業股東會清算決議及清算委員會人員名單；企業債權登記公告；企業開業驗資報告及變更驗資報告；企業章程、協議及重大事項的董事會、股東會、清算委員會會議紀要；企業執行的財務制度、內部管理的相關制度；經股東會確認的清算資產分配表；企業近三年的審計報告和稅務鑒證報告；1其他相關資料。注：上述資料請提供原件及復印件一份，復印件請加蓋公司公章二、財務資料企業營業截止時點及清算截止時點的資產負債表；企業清算損益表；公司清算的總帳、明細帳、會計憑證；清算的銀行存款對帳單；清算開始日的資產負債明細及盤點表；企業債權人、債務人清單（應包括名稱、金額）；清算資產的評估報告或非貨幣性資產變現價值確認書；經股東或主管機關確認的清算財產分配表；其他與清算相關的資料；1企業近三年的納稅申報相關資料；1有關減、免稅的稅務機關批文。三、其他資料審計業務約定書；被審計單位管理當局聲明書。注：如清算企業近三年沒有進行過任何納稅和審計，上述資料要提供近三年的