esprit營運手冊-資料下載頁

【導讀】玩耍的歡聲笑語。就是在這里，由一對年輕夫婦DouglasTompkins和SusieTompkinsBuell創立的服裝。1971年，非常具備投資眼光的Michae邢加入ESPRIT。1979年，以“E”字母中三條平行橫線為主干，創立“ESPRIT”標志。ESPRIT標志建立以來，一向被。視為全球最獨特而令人印象深刻的商標之一。80年代，ESPRIT分銷網絡不斷在全球各地擴展，期間十年，業務發展一日千里：ESPRIT店鋪、店內店。出童裝及男裝以至鞋及配飾產品。1983年，ESPRIT全球第一間零售專賣店在香港銅鑼灣開張。90年代，重新制訂以目標為本的推廣策略，同時繼續致力于建立ESPRIT產品的環保及自然形象。1997年，易名為思捷環球控股有限公司。1999年，集團進一步拓展esprit品牌，成功開設salonesprit，并于香港開設首家陳列全線esprit. 品牌產品的巨型旗艦店。從最初自己設計縫制服裝開始，直至最后成功地發展成一家跨國企業，ESPRIT始終恪守著對事業的執著以及。四十年來，ESPRIT“在乎心態而非年齡”的設計理念，早已傳遍全球。環球分銷網絡已遍布。個真正的全球化品牌。

　　

【正文】 688，個人主頁 網友（洪楓）傾情為您奉獻， ： 332985688，個人主頁 25 4．對于使用支票結算的銷售，收銀員不能直接接受支票，必須由店長或高售辦理，給客人開具收據（禁止用其他形式的單據），并禮貌地告知客人我司會以最快的速度將支票解行，此過程約需要兩至三個工作日，待款到后公司出納會立刻通知店長，店長或其他授權人再通知客人 取貨同時收回定金單 。注： 支票的有效期為開據日后 10 天內， 要將支票及時（ 1個 工作日內）上交到財務部， 以免造成支票過期而無效。 緊急的可通知財務部收取。對當天不能上交財務部的，在營業結束后要鎖于保險柜中，禁止存放于收銀臺的抽屜中，也禁止將支票交給未經財務部主管同意的其他員工保管。 檢驗支票有效性 ,及是否填寫完整： A. 出票人可以是單位或者個人 ,支票的有效期為開據日后 10 天內。 B. 支票上未劃線的是普通支票，可用于支取現金，也可用于轉帳。在普通支票左上角劃兩條平行線的是劃線支票，只能用于轉帳，不能支取現金。 C. 必須使用墨水或碳素墨水筆，填寫內容包括：出票日期、付款人（開戶行）名稱、出票人 帳號、付款金額大小寫、用途等，并蓋章簽名。個人簽發支票時、付款金額最低為 100 元 。 D. 已簽發的支票不能涂寫，如有涂改須按要求重新填寫。 E. 印鑒章須清楚，且支票抬頭準確：廣州市潤彤服裝有限公司； （也可不填寫收款人名稱而由我公司補寫） 備 用 金 管 理 1． 店鋪備用金由區域主管核定其限額后上報財務及零售經理審批，且只用于店鋪日常支出及員工工作開銷等指定用途。 2． 店鋪備用金應由店長或授權的管理人員保管。 3． 備用金須存放在店鋪保險柜 /箱內，如無保險柜 /箱，應存放于能保 證其安全的地方。 4． 店鋪須設置備用金使用流水賬。 5． 備用金不得挪用或與其他營業款混用。 6． 備用金除每月盤查一次外，尚應不定期抽查，發現長、短應及時查明原因，如因正常使用而發生短少時，應及時到財務處報銷補回或以費用單據沖抵。 7． 撤店時或公司特別要求時須及時歸還備用金。 收 據 管 理 1． 只能使用公司統一下發的收據，禁止使用其他途徑來源的收據；從公司領用的收據，須由專人保管，每網友（洪楓）傾情為您奉獻， ： 332985688，個人主頁 網友（洪楓）傾情為您奉獻， ： 332985688，個人主頁 26 本收據用完畢，應交會計核對簽證后，交公司銷號、保存。同時采用以舊換新的方式領取新的收據。 2． 收據只準在規定的用途使用，不得轉借、代開。 3． 填開收 據時，要按順序號全部聯次一次填開，各欄目內容應當真實、完整，不得開具店鋪沒有售賣的貨品。 發 票 管 理（適用于自營店鋪） （ 1）發票填開要求： 1． 發票必在發生經營業務確認收入時開具，未發生經營業務一律不準開具發票。 2． 填開發票時，必須內容真實，字跡清楚，項目填寫齊全（包括：顧客名稱、開票時間、品名、單位、數量、單價、小寫金額、小寫金額合計、大寫金額合計、開票人）。 3． 發票必須整本啟用，不得拆開使用，使用時需保持發票的清潔和完整。 4． 按實際銷售貨品吊牌上的品名及款號填開發票，不得變更品名和金額。不可填寫與我公司 銷售無關的名稱如用品、辦公用品等；不得漏填款號。 5． 在規定的區域內填開，不得跨市、縣攜帶空白發票填開。 6． 按號碼順序逐個欄次填開，不得跳號，漏號或簡略填開發票。 7． 發票應該按規定時限順填開，不得提前或推后時間填開發票。 8． 全套發票必須一次性填開 (一式四聯的發票第四聯必須套寫 )，不得分開聯次單張填寫，且各聯的內容和金額要一致。 9． 按發票版面限額填開，百位發票不得開拾位，仟位發票不得開百位，不得超面額填開。 10． 發票必須加蓋開票單位發票專用章或財務專用章，填開人員要簽寫中文姓名。 11． 不得轉借、轉讓、代開發票；填寫有誤的發票，不 得再涂改使用，應完整保存各聯，并在各聯發票上蓋“誤填作廢”章。 12． 領票人要歸還已使用完畢的發票時，要完整、準確填寫發票封面上記載的用票具體情況。 13． 同一張發票必須用同一支筆填開。 14． 大寫金額為零的必須用“零”填寫。 15． 已開出的發票，如果須要更換，應作如下處理： ①開票與換票是在同一個月的，將原發票收回與存根聯及其他聯次一起粘貼，并蓋＂誤填作廢＂字樣，重新開一張正確的給客人。 ②開票與換票不在同一月份的，開具一張與原發票相同的紅字發票，將原發票收回粘貼在紅字發票存根聯背面，紅字發票記賬聯撕下交會計作為沖賬憑證 ，其余聯次不得撕下，重新開一張正確的藍字發票給客人。 網友（洪楓）傾情為您奉獻， ： 332985688，個人主頁 網友（洪楓）傾情為您奉獻， ： 332985688，個人主頁 27 16．已開具發票的銷售小票，必須在顧客聯和其他聯次上均蓋上“已開發票”章。 （ 2）裁剪式發票的使用方法： 裁剪式發票在如實填開后，必須根據填開發票金額對應從下往上順方向裁剪右邊發票金額欄，使用裁剪的金額與填開的最高限額的前兩位金額相一致；但發票存根聯（即第一聯）不能裁剪，整張保留，其余各聯次按同一方法裁剪。裁剪發生錯誤時，全部聯次應同時作廢，并須將已錯剪開的部分粘貼在相應聯次發票的背面，全套保存。（附圖） （ 3）有下列情況之一的屬于發票違章行為，稅務機關 將根據情節輕重，給予 10000 元以下的罰款 。 1． 涂改日期，金額或其他發票內容。 2． 沒有整套填寫發票內容。 3． 不按規定順時開具發票。 4． 不按規定填寫顧客名稱、日期、金額。 5． 日期倒開。 6． 大小寫不符。 7． 不填寫大小寫合計數。 8． 剪開錯誤。 （ 4）大小寫對照表： 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 零 壹 貳 叁 肆 伍 陸 柒 捌 玖 （ 5）店 鋪負責人必須于每月的 2 號前（含 2 號）將上月所開具的發票記帳聯撕下或裁剪下來并按發票號碼順序粘貼整齊，粘在“開票匯總表”后面，交到財務部會計處； （ 6）店鋪負責人在向財務部會計領取發票時，采用“以舊換新”的方式；并定期對庫存的發票盤點； （ 7）對于作廢的發票，必須按次序貼于各聯下面，不得擅自撕毀或丟失； （ 8）營業中途因故離開崗位或營業結束后，必須將發票、發票印章鎖于保險柜中； （ 9）各店鋪在日常使用發票的過程中如有疑問或操作不清晰的，請與財務部會計電話聯系； （ 10）如出現未按公司規定開具發票或上交發票和開 票匯總表的，按本規定作相應處罰。如出現代開、虛開發票等違反稅收管理規定的的情況，責任人除承擔上述責任外，尚要追究法律責任。 貨 品 管 理（自營與非自營店鋪） 1． 要求各店鋪要認真、正確、及時，完整記好和對好庫存商品，經常檢查和掌握自己店鋪的庫存商品銷售網友（洪楓）傾情為您奉獻， ： 332985688，個人主頁 網友（洪楓）傾情為您奉獻， ： 332985688，個人主頁 28 情況，發現問題及時反映。 2． 對調出、調入的商品要清點明細后才進行簽收手續，并及時記賬。 3． 每張調拔入庫單必須在收到貨后的 1 天內完成核對記賬，以確保店鋪庫存數據的準確性。 4． 倉庫管理員要做好商品的出、入倉登記手續。 5． 各店鋪要做好每月的盤點核對工作，將所有未記賬的單 據記賬，及時結出月末結存數，做到賬實相符。 6． 財務部定期對店鋪進行盤點。 退 換 貨 管 理 1． 公司鼓勵營業員勸服顧客以高于原商品價格的情況下貼補差價進行換貨。（自營與非自營店鋪） 2． 收銀員不能直接辦理退貨，退貨只能由店長或高售辦理。（自營與非自營店鋪） 3． 購貨時原使用現金付款的可由店鋪驗貨合格后直接退現金，必須有經手人及顧客簽名確認，并于當天進行電腦單據處理。（自營店鋪） 4． 購貨時使用銀行卡或支票結算的，禁止直接退回現金；如貨款已匯入到我公司的情況，我公司會通過銀行賬戶把貨款退回到顧客的結算卡賬號（時間約 15 天 ）。（自營店鋪） 發生銷售退換貨業務的須填寫“銷售退換貨統計表”上交財務部（具體見下述二十一條）； 定 金 管 理（自營與非自營店鋪） 1． 如出現有客人交付定金的情況， 收銀人員將向所有繳納定金的顧客開具有公司財務章的定金收據。 定金單有指定的專用，并由財務部統一下發到店鋪，禁止用其他形式的單據。并須在 定金單據上注明定金的方式如現金、支票或其他等和“提貨時須交回定金單 ‖字樣。 2． 定金單據一式三聯，其中一聯給顧客，一聯由店鋪收銀保存，一聯存檔備查，定金存放于收銀柜或保險箱內。 3． 店鋪必須登記表格用來備查（格式 如下表）；店鋪管理人員每天核查定金單紀錄并和實際現金進行盤點，并檢查可能的異常。 網友（洪楓）傾情為您奉獻， ： 332985688，個人主頁 網友（洪楓）傾情為您奉獻， ： 332985688，個人主頁 29 店鋪名稱:收取日期 定金單號 客戶名稱 定金方式 定金金額 定金沖銷日期 定金沖銷方式 銷售小票號碼 備注定金登記明細表注：定金沖銷方式是指退還或銷售。 4． 每月月初 5 日前店長必須向財務部主管部書面上交經店長與定金保管人簽字的 ‖定金及備用金自盤表 ‖(格式見附表 ). 固 定 資 產 的 管 理 店鋪員工有責任對公司的固定資產進行妥善保管與使用，并不得擅自撕毀、修改固定資產標簽及其內容；對出現固定資產調動的情況，須即時上報財務部審批與備案。 其 他 非 銷 售 款 的 管 理 對 于除定金以外的非營業收入款項（如 EPC 補辦卡款），也須與營業款統一上交公司（存入指定帳號中）； 禮 券 購 物 管 理 如出現顧客用禮券、贈券（含商場發行的），員工必須妥善保管，如因個人原因造成禮券、贈券丟失的，責任人承擔全部賠款責任。對于用我公司的禮券購物情況，在禮券背面填寫上實際使用金額 。 注意在填寫 ‖自營店鋪銷售日報表 ‖時禮券項目是按實際 禮券金額 填寫的 ! 在禮券交接時須填寫禮券交接表，否則如因交接手續不齊全而產生的損失由個人承擔； 自營店鋪在收到顧客使用的禮券時，須每天與銷售日報表一齊上交到財 務部，如財務部另有通知的網友（洪楓）傾情為您奉獻， ： 332985688，個人主頁 網友（洪楓）傾情為您奉獻， ： 332985688，個人主頁 30 除外。 服 裝 禮 券 當顧客憑此券購物時，負責收款的同事請注意以下幾點： 1. 服裝券只能在本公司屬下規定的店鋪使用，當顧客