理財規劃師國家職業資格認證的發展歷程(已修改)

　

【正文】 第一篇：理財規劃師國家職業資格認證的發展歷程理財規劃師國家職業資格認證的發展歷程2002年，受勞動和社會保障部職業技能鑒定中心委托，現任國家職業技能鑒定專家委員會理財規劃師專業委員會秘書長、東方華爾金融咨詢有限責任公司副董事長劉彥斌發起編寫了《理財規劃師國家職業標準》，并開始進行理財規劃師國家職業資格認證考試輔導教材的編撰工作。2003年，國家勞動和社會保障部正式推出理財規劃師職業。2004年，國家職業技能資格鑒定專家委員會理財規劃師專業委員會成立。2005年，受勞動和社會保障部的委托，北京東方華爾金融咨詢有限公司和中國人民大學在北京舉辦了全國首個理財規劃師國家職業資格實驗性鑒定培訓班，同年11月初，首批42人通過考試獲頒國字號理財規劃師職業資格。2006年，理財規劃師列入全國職業資格統一鑒定范疇。2007年有近3萬人參加認證考試。目前，我國國家理財規劃師的保有量已超過8萬人，已形成了中國最主流、最權威的理財師職業群體。第二篇：國家職業資格理財規劃師二級全套考試真題及答案教育改變命運，學習創造人生國家職業資格理財規劃師二級全套考試真題及答案（1～100題，共100道題，滿分為100分）一、單項選擇題（1～70題，每題1分，共70分。每小題只有一個最恰當的答案，請在答題卡上將所選答案的相應字母涂黑）l、何女士缺乏穩定的收入，她每月的支出為3000元。作為理財規劃師，你 應該建議她持有（）流動資產。（A）3000元左右（B）6000元左右（C）9000元左右（D）12000元左右，存期為6 個月，在2007年8月5日，由于急需資金，從銀行取出了1萬元，那么這l萬元適用的計息利率為（）。（A）整存整取利率（B）整存整取利率六折計息（C）當日掛牌活期存款利率（D）可以與銀行協商解決，小劉想尋找資金的避風港，同學建議他購買 貨幣市場基金，貨幣市場基金的申購費率為（）。（A）0％（B）3?（C）5?（D）10％ （）。（A）特殊困難補助（B）減免學費政策（C）獎學金（D）“綠色通道”政策，學生可以采用教育貸款，下列四項 中不屬于教育貸款的項目為（）。（A）商業性銀行貸款（B）財政貼息的國家助學貸款（C）學生貸款（D）特殊困難貸款 （）。（A）政府教育支助（B）客戶自身的收入和資產（C）獎學金（D）向親戚借貸，借款申請人向銀行提出申請，書面填 寫申請表，下列不需要提交的資料為（）。（A）有效身份證件（B）有固定工作單位的證明教育改變命運，學習創造人生（C）收入證明或個人資產狀況證明（D）貸款用途使用計劃或聲明 （）。（A）系統風險（B）非系統風險（C）市場風險（D）組合風險，無風險收益率為7％，市場收益率為15％ 則股票A的期望收益率為（）。（A）15％（B）12％（C）10％（D）7％ ，下列表示市盈率的公式是（）。（A）市盈率=每股市價/每股凈資產（B）市盈率=市價/總資產（C）市盈率=市價/現金流比率（D）市盈率=市場價格/預期年收益，債券的面值為100元，必要收益率為8％，則該債券的發行價格為（）。（A）73．50元（B）95．00元（C）80．OO元（D）75．65元 ，說明在衡量期內基金的平均凈值增長率（）無風險利率。（A）低于（B）高于（C）等于（D）無法比較，向理財規劃師咨詢應該如何選擇基金，理財規劃師認為適合馮先生的基金類型有（）。（A）股票型、債券型和保本型基金（B）股票型、債券型和貨幣型基金（C）債券型、保本型和貨幣型基金（D）股票型、保本型和貨幣型基金，它通過比較考察期基金的收益率與由（）得出的預期收益率之差來評價基金。（A）CAPM（B）APT（C）FCFF（D）EVA ，市凈率的計算公式是（）。（A）市凈率=市價/總資產（B）市凈率=每股市價/每股收益（C）市凈率=每股市價/總資產（D）市凈率=每股市價/每股凈資產 （）。（A）面值（B）到期收益率（C）到期時間（D）收益率，票面利率為6％，每半年付息一次，如果必要收益率為8％，則該債券的發行價格為（）元。教育改變命運，學習創造人生（A）80．36（B）86．41（C）86．58（D）114．88 ．5，無風險收益率為5％，市場收益率為12％。如果該股票的期望收益率為15％，那么該股票價格（）。（A）高估（B）低估（C）合理（D）無法判斷，度量了單位系統風險所帶來的（）。（A）同報（B）超額同報（C）收益（D）平均回報。第3年每股股利為5元，此后股票保持5％的穩定增長，若投資者要求的回報率為15％，則該股票當前價格為（）元。（A）36（B）54（C）58（D）64 2l、某3年期普通債券票面利率為8％，票面價值為100元，每年付息，如果到期收益率為10％，則該債券的久期為（）年。（A）2．56（B）2．78（C）3．48（D）4．56 （）是一種期權合約買方在合約到期日前也能決定其是否執行權力的一種期權。（A）看漲期權（B）看跌期權（C）美式期權，（D）歐式期權，申購金額10000元，申購費率1．5％，當日基金單位凈值為1．78元，則用價內法計算他能申購的份額為（）份。（A）5533．71（B）5431．28（C）4975．19（D）4885．20 ，若其他因素不變，當債券的到期收益率較低時，債券的久期和利率敏感性（）。（A）較低（B）不變（C）較高（D）不確定，主要是一種風險管理工具，股指期貨最基本的交易方式有（）。（A）套利交易、市場交易和跨期交易（B）套利交易、套期保值交易和投機交易（C）跨期交易、套期保值交易和投機交易（D）套利交易、跨期交易和投機交易，其特性不包括（）。（A）人壽保險一般不會影響客戶遺產的總值（B）人壽保險賠償金通常不可以作為遺產（C）人壽保險的保障功能在保險賠償金交給受益人后弱化或終止教育改變命運，學習創造人生（D）人壽保險能夠更好地實現客戶財產的保值增值（）開始在全國試點推廣城鎮職工基本醫療保險制度改革。（A）2000年（B）2001年（C）1998年（D）2003年，分紅最常見的紅利選擇有：a、現金給付；b、抵繳保費；；d、累積生息；e、購買一年定期保險。其中（）紅利選擇已經出現在我國的分紅保單中。（A）abcd（B）abce（C）abde（D）bcde ，下列說法正確的是（）。（A）死亡率越低，保險費率越低（B）死亡率越低，保險費率越高（C）死亡率越高，保險費率越低（D）死亡率不影響保險費率 ，下列說法正確的是（）。（A）死亡率越低，保險費率越低（B）死亡率越低。保險費率越高（C）死亡率越高，保險費率越高（D）死亡率不影響保險費率，充分實現風險管理的目的。關于人壽保險與信托相結合的適用形式，下列說法錯誤的是（）。（A）以信托財產支付保險費，但保險金不成為信托財產（B）以保險金作為信托財產，但保險費由投保人另付（C）保險費由信托財產支出，而且保險金成立信托財產（D）以保險金作為信托財產，但投保人不再支付保險費，2007年小李的家人偶然從小李生前的房間中發現了一分保額為100萬的意外保險單，購買日期為2004年初，保障時效為1年，于是小李的家人向保險公司索賠，則保險公司（）。（A）賠付，因為小李因意外而死（B）賠付，因為小李發生事故時在保障時效內（C）不賠，因為該保單已過了索賠時效（D）不賠，因為小李的保單已失效（）的團體才適合投保團體人壽保險。（A）50人（B）70人（C）30人（D）100人，了解到團體萬能壽險的運作在很多方面與個人萬能壽險教育改變命運，學習創造人生相同，但是團體萬能壽險也具有一些不同之處。下列關于這些不同之處的描述不正確的是（）。（A）通常不提供可保證明，但是保額會有所限制（B）保單通常可以在低傭金或無傭金的基礎上獲得（C）管理費用比個人保險收取的費用高（D）通常由員工支付全部成本《國務院關于建立城鎮職工基本醫療保險制度的決定》要求的基本醫療保障起付線為（）。（A）當地職工年均工資10％左右（B）當地職工年均工資15％左右（C）當地職工年均工資20％左右（D）當地職工年均工資5％左右。（）不屬于定期壽險產品的三大特點之一。（A）可續保性（B）可轉換性（C）不可轉換性（D）重新加入性，不久小何因個人原因離開公司，則小何的該壽險（）。（A）在離職日后30天內繼續有效（B）在離職日后3l天內繼續有效（C）在離職日后60天內繼續有效（D）無效，因為小何已經離職，汽車發生了保險責任范圍內的事故造成李某直接經濟損失20萬元，間接經濟損失5萬元，則（）。（A）保險公司不予賠償（B）保險公司賠償李某20萬元（C）保險公司賠償李某5萬元（D）保險公司賠償李某25萬元，張先生獲得稅前獎金12000元，則該筆獎金應該繳納的個人所得稅為（）。（A）1200元（B）1175元（C）2025元（D）1000元，其應納稅所得額為6400元，應納稅額為960元。則王先生一月份工資收入的平均稅率為（）。（設個稅起征點為1600元）（A）10％（B）12％（C）15％（D）20％。由于存在費用扣除或免征額等規定，納稅人的計稅依據往往小于課稅對象的金額，所以實際稅率也往往（）平均稅率。（A）高于（B）低于（C）等于（D）無法比較42.《稅收征管法》規定：納稅人未按照規定期限繳納稅款的，扣繳義務人未按照規定期限解繳稅款的，稅務機關除責令限期繳納外，從滯納稅款之日起，按日加收滯納稅款（）的滯納金。（A）1％（B）3?（C）4?（D）5?教育改變命運，學習創造人生（）。（A）15％（B）16％（C）17％（D）20％ （）。（A）個人退休后每月領取的養老金需納稅（B）個人工作期間內繳費需納稅（C）個人工作期間內繳費的投資收益需納稅（D）個人退休后每月領取的養老金免稅，得到一筆轉業費50000元。就這筆轉業費而言小李應該繳納個人所得稅（）。（A）1000元（B）2500元（C）O元（D）5000元。針對這筆收入趙先生應繳納房產稅（）。（A）1000元（B）960元（C）800元（D）O元，并且申請了專利。之后王某把這項專利轉讓給某公司，獲得專利轉讓收入20萬元，則就這筆收入王某應繳納個人所得稅（）。（A）20000元（B）30000元（C）32000元（D）36000元，并且在2007年以30元/股的價格全部賣出，獲得股票差價收入100000元。則就這筆買賣股票差價收入張先生應繳納個人所得稅（）。（A）20000元（B）10000元（C）27500元（D）O元，理財規劃師要根據（）來評估未來教育費用并決定客戶每月必須投資的金額。（A）子女目前的教育情況和學習能力（B）目前大學收費信息和未來通貨膨脹趨勢（C）家庭目前收入情況和未來支出預算（D）子女屆時打工收入和子女學習意愿，關于房產的糾紛越來越多，其主要原因是購房者對購房過程中的一些法律風險沒有防范，下列理財規劃師的建議中不妥的是（）。（A）在建工程抵押貸款應提醒客戶要求開發商出示“五證”的復印件，這樣既可以了解項目手續是否完備，義可以了解項目當時的法律狀態（B）客戶購房的首付款在合同上應寫清楚為“定金”，而非“訂金”教育改變命運，學習創造人生（C）合同簽定好后，立即復印一份完整的合同文本，要求出賣人簽署“與原文件內容完全一致”的表述（D）應在簽定合同時與開發商分別約定套內建筑面積的誤差和公攤面積的誤差具體處理方法及原則 （）。（A）當中國人民銀行上調金融機構貸款利率時，金融機構已經發放給個人的貸款從次日起開始執行（B）如果采用公積金貸款買房，將沒有提前還款的權利（C）為了給貸款買房者政策性補貼，凡是向銀行申請住房商業貸款，其貸款利率參照同檔次商業貸款利率的85％執行（D）當中國人民銀行上調金融機構貸款利率后，金融機構將按照新的貸款利率發放貸款。理財規劃師建議羅先生裝修后再出租，因為房屋裝修費每月最高可以在稅前列支（）。（A）1000元（B）500元（C）800元（D）200元53.《國務院關于完善企業職工基本養老保險制度的決定》（國發[2005]38號）的規定相比以前的基本養老保險制度發生了變化，下列（）不是變化的內容。（A）城鎮各類企業職工都要參加企業職工基本養老保險（B）個體工商戶要參加企業職工基本養老保險（C）靈活就業人員要參加企業職工基本養老保險（D）一般企業要按照繳費工資的20％繳納基本養老保險費《企業年金試行辦法》相關內容，下列說法正確的是（）。（A）職工未達到國家規定的退休年齡的，可以從個人賬戶中一次領取企業年金（B）職工未達到國家規定的退休年齡的，不得從個人賬戶中一次領取企業年金（C）職工達到國家規定的退休年齡，也不可以從個人賬戶中一次領取企業年金（D）不管職工是否達到國家規定的退休年齡，都可以從個人賬戶中一次領取企業年金，退休時的基礎養老金月標準以當地上在崗職工月平均工資和本人指數化月平均繳費工資的平均值為基數，繳費每滿一年發給（）。（A）8％（B）4％（C）2％（D）1％，退休后每年年初從退休基金中拿出40000元用于一年的生活支出。如果退休基金的投資回報率為3％，為了滿足退休后的生活需要，王某應該準備（）退休基金。（A）720000元（B）717405．50元教育改變命運，學習創造人生（C）717421．68元（D）727421．68元，某企業普通職員，目前沒有投保任何商業保險，并于去年購置了一處房產，于今年3月完婚，目前無子女。則在以下保險產品中，小崔購買保險的優先順序應為（）。a房屋火險；b意外險；c大病保險；d家具盜搶險（A）abcd（B）badc（C）bcad（D）cbad ，關于該壽險以下說法不正確的是（）。（A）夫妻中有一人死亡或保單到期是構成保險公司給付保險金的條件（B）夫妻中一方死亡后，其配偶沒有任何壽險保障（C）如丈夫或妻子在同一事故中死亡，保險公司可能給付保險金的兩倍（D）張先生夫婦投保此壽險的保費比兩個人分別買同類人壽保險更經濟，先向甲保險公司投保了400萬，后又向乙公司投保了200萬，則下列說法正確的是（）。（A）屬于共同保險，第二次投保無效（B）屬