理財(cái)規(guī)劃師國家職業(yè)資格認(rèn)證的發(fā)展歷程-全文預(yù)覽

　　

【正文】 生夫婦投保此壽險(xiǎn)的保費(fèi)比兩個人分別買同類人壽保險(xiǎn)更經(jīng)濟(jì)，先向甲保險(xiǎn)公司投保了400萬，后又向乙公司投保了200萬，則下列說法正確的是（）。如果退休基金的投資回報(bào)率為3％，為了滿足退休后的生活需要，王某應(yīng)該準(zhǔn)備（）退休基金。（A）1000元（B）500元（C）800元（D）200元53.《國務(wù)院關(guān)于完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的決定》（國發(fā)[2005]38號）的規(guī)定相比以前的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度發(fā)生了變化，下列（）不是變化的內(nèi)容。（A）子女目前的教育情況和學(xué)習(xí)能力（B）目前大學(xué)收費(fèi)信息和未來通貨膨脹趨勢（C）家庭目前收入情況和未來支出預(yù)算（D）子女屆時打工收入和子女學(xué)習(xí)意愿教育改變命運(yùn)，學(xué)習(xí)創(chuàng)造人生，關(guān)于房產(chǎn)的糾紛越來越多，其主要原因是購房者對購房過程中的一些法律風(fēng)險(xiǎn)沒有防范，下列理財(cái)規(guī)劃師的建議中不妥的是（）。之后王某把這項(xiàng)專利轉(zhuǎn)讓給某公司，獲得專利轉(zhuǎn)讓收入20萬元，則就這筆收入王某應(yīng)繳納個人所得稅（）。就這筆轉(zhuǎn)業(yè)費(fèi)而言小李應(yīng)該繳納個人所得稅（）。（A）高于（B）低于（C）等于（D）無法比較42.《稅收征管法》規(guī)定：納稅人未按照規(guī)定期限繳納稅款的，扣繳義務(wù)人未按照規(guī)定期限解繳稅款的，稅務(wù)機(jī)關(guān)除責(zé)令限期繳納外，從滯納稅款之日起，按日加收滯納稅款（）的滯納金。（A）1200元（B）1175元（C）2025元（D）1000元，其應(yīng)納稅所得額為6400元，應(yīng)納稅額為960元。（）不屬于定期壽險(xiǎn)產(chǎn)品的三大特點(diǎn)之一。（A）50人（B）70人（C）30人（D）100人，了解到團(tuán)體萬能壽險(xiǎn)的運(yùn)作在很多方面與個人萬能壽險(xiǎn)相同，但是團(tuán)體萬能壽險(xiǎn)也具有一些不同之處。保險(xiǎn)費(fèi)率越高（C）死亡率越高，保險(xiǎn)費(fèi)率越高（D）死亡率不影響保險(xiǎn)費(fèi)率，充分實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的目的。其中（）紅利選擇已經(jīng)出現(xiàn)在我國的分紅保單中。（A）較低（B）不變（C）較高（D）不確定，主要是一種風(fēng)險(xiǎn)管理工具，股指期貨最基本的交易方式有（）。（A）36（B）54（C）58（D）64 2l、某3年期普通債券票面利率為8％，票面價(jià)值為100元，每年付息，如果到期收益率為10％，則該債券的久期為（）年。如果該股票的期望收益率為15％，那么該股票價(jià)格（）。（A）CAPM（B）APT（C）FCFF（D）EVA ，市凈率的計(jì)算公式是（）。（A）市盈率=每股市價(jià)/每股凈資產(chǎn)（B）市盈率=市價(jià)/總資產(chǎn)（C）市盈率=市價(jià)/現(xiàn)金流比率（D）市盈率=市場價(jià)格/預(yù)期年收益，債券的面值為100元，必要收益率為8％，則該債券的發(fā)行價(jià)格為（）。教育改變命運(yùn)，學(xué)習(xí)創(chuàng)造人生（A）政府教育支助（B）客戶自身的收入和資產(chǎn)（C）獎學(xué)金（D）向親戚借貸，借款申請人向銀行提出申請，書面填 寫申請表，下列不需要提交的資料為（）。（A）整存整取利率（B）整存整取利率六折計(jì)息（C）當(dāng)日掛牌活期存款利率（D）可以與銀行協(xié)商解決，小劉想尋找資金的避風(fēng)港，同學(xué)建議他購買 貨幣市場基金，貨幣市場基金的申購費(fèi)率為（）。（A）遺囑人必須有遺囑能力（B）遺囑必須是遺囑人的意思表示（C）遺囑中所處分的財(cái)產(chǎn)須為遺囑人的個人財(cái)產(chǎn)（D）遺囑不能違反社會公共利益和社會公德 參考答案： 教育改變命運(yùn)，學(xué)習(xí)創(chuàng)造人生 （1～100題，共100道題，滿分為100分）一、單項(xiàng)選擇題（1～70題，每題1分，共70分。根據(jù)案例六回答97～100題（）。（A）王先生50％、趙女士20％、張先生30％（B）王先生35％、趙女士35％、張先生30％（C）王先生70％、趙女士0％、張先生30％（D）王先生O％、趙女士70％、張先生30％案例六：張先生離婚后與鄭女士結(jié)婚。（A）100萬元（B）200萬元（C）20萬元（D）40萬元教育改變命運(yùn)，學(xué)習(xí)創(chuàng)造人生，趙女士可以分得（）。根據(jù)案例五回答91～96題。2002年王先生與趙女士結(jié)婚，婚后兩人共同向銀行償還購房貸款40萬元。（A）790595元（B）793595元（C）794595元（D）800585元，老劉采取每年年末向基金中“定期定投”的方法，則每年年末約需投入（）。根據(jù)案例四回答86～90題。（A）10元（B）11元（C）8元（D）12元％，則張先生是否應(yīng)該增持s公司的股票（）。已知s公司的股票當(dāng)前市價(jià)為10元每股，投資者要求的股票收益率為10％。（A）1429．87（B）2016．85（C）2879．67（D）3286．67 8l、如果采用等額本金還款法，何先生償還的利息總和為（）元。（A）39160．80（B）28687．97（C）260831．20（D）24910．72 。，應(yīng)該建議何先生采用的還貸方式為（）。（A）I2年（B）3年（C）5年（D）4年 ，下列說法不正確的是（）。每小題只有一個最恰當(dāng)?shù)拇鸢福堅(jiān)诖痤}卡上將所選答案的相應(yīng)字母涂黑）案例一：王女士打算采用個體汽車消費(fèi)貸款的方式購買一輛車，計(jì)劃向銀行貸款額為20萬元。（A）因?yàn)闆]有留下遺囑，所以不發(fā)生繼承（B）小華爸爸繼承爺爺?shù)倪z產(chǎn)，并發(fā)生轉(zhuǎn)繼承（C）張女士可以代丈夫繼承小華爺爺?shù)倪z產(chǎn)（D）小華可以代位繼承爺爺?shù)倪z產(chǎn)，理財(cái)規(guī)劃師可以采取不同的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)。（A）張先生可以退股，然后和李小姐平分股款（B）李小姐可以獲得張先生的一半股份，成為公司股東（C）因?yàn)楣臼怯蓮埾壬约撼鲑Y，所以李小姐不能分得財(cái)產(chǎn)（D）如小王和小劉行使優(yōu)先購買權(quán)，則李小姐可以得到李先生股份現(xiàn)金價(jià)值的一半，張先生付30萬元，吳小姐付20萬元共同支付了首付，婚后房產(chǎn)證辦下來，房主登記為張先生，雙方共同償還了貸款，下面關(guān)于該房子產(chǎn)權(quán)歸屬的說法中，正確的是（）。小王有一個哥哥和一個姐姐，小王的祖父母和外祖父母尚健在。a房屋火險(xiǎn)；b意外險(xiǎn)；c大病保險(xiǎn)；d家具盜搶險(xiǎn)（A）abcd（B）badc（C）bcad（D）cbad ，關(guān)于該壽險(xiǎn)以下說法不正確的是（）。（A）8％（B）4％（C）2％（D）1％，退休后每年年初從退休基金中拿出40000元用于一年的生活支出。理財(cái)規(guī)劃師建議羅先生裝修后再出租，因?yàn)榉课菅b修費(fèi)每月最高可以在稅前列支（）。（A）20000元（B）10000元（C）27500元（D）O元，理財(cái)規(guī)劃師要根據(jù)（）來評估未來教育費(fèi)用并決定客戶每月必須投資的金額。（A）1000元（B）960元（C）800元（D）O元，并且申請了專利。（A）個人退休后每月領(lǐng)取的養(yǎng)老金需納稅（B）個人工作期間內(nèi)繳費(fèi)需納稅（C）個人工作期間內(nèi)繳費(fèi)的投資收益需納稅（D）個人退休后每月領(lǐng)取的養(yǎng)老金免稅，得到一筆轉(zhuǎn)業(yè)費(fèi)50000元。由于存在費(fèi)用扣除或免征額等規(guī)定，納稅人的計(jì)稅依據(jù)往往小于課稅對象的金額，所以實(shí)際稅率也往往（）平均稅率。（A）保險(xiǎn)公司不予賠償（B）保險(xiǎn)公司賠償李某20萬元（C）保險(xiǎn)公司賠償李某5萬元（D）保險(xiǎn)公司賠償李某25萬元，張先生獲得稅前獎金12000元，則該筆獎金應(yīng)該繳納的個人所得稅為（）。（A）當(dāng)?shù)芈毠つ昃べY10％左右（B）當(dāng)?shù)芈毠つ昃べY15％左右（C）當(dāng)?shù)芈毠つ昃べY20％左右（D）當(dāng)?shù)芈毠つ昃べY5％左右。（A）賠付，因?yàn)樾±钜蛞馔舛溃˙）賠付，因?yàn)樾±畎l(fā)生事故時在保障時效內(nèi)（C）不賠，因?yàn)樵摫我堰^了索賠時效（D）不賠，因?yàn)樾±畹谋我咽Вǎ┑膱F(tuán)體才適合投保團(tuán)體人壽保險(xiǎn)。（A）死亡率越低，保險(xiǎn)費(fèi)率越低（B）死亡率越低。（A）2000年（B）2001年（C）1998年（D）2003年，分紅最常見的紅利選擇有：a、現(xiàn)金給付；b、抵繳保費(fèi)；；d、累積生息；e、購買一年定期保險(xiǎn)。（A）5533．71（B）5431．28（C）4975．19（D）4885．20 ，若其他因素不變，當(dāng)債券的到期收益率較低時，債券的久期和利率敏感性（）。第3年每股股利為5元，此后股票保持5％的穩(wěn)定增長，若投資者要求的回報(bào)率為15％，則該股票當(dāng)前價(jià)格為（）元。教育改變命運(yùn)，學(xué)習(xí)創(chuàng)造人生（A）80．36（B）86．41（C）86．58（D）114．88 ．5，無風(fēng)險(xiǎn)收益率為5％，市場收益率為12％。（A）股票型、債券型和保本型基金（B）股票型、債券型和貨幣型基金（C）債券型、保本型和貨幣型基金（D）股票型、保本型和貨幣型基金，它通過比較考察期基金的收益率與由（）得出的預(yù)期收益率之差來評價(jià)基金。（A）15％（B）12％（C）10％（D）7％ ，下列表示市盈率的公式是（）。（A）商業(yè)性銀行貸款（B）財(cái)政貼息的國家助學(xué)貸款（C）學(xué)生貸款（D）特殊困難貸款 （）。（A）3000元左右（B）6000元左右（C）9000元左右（D）12000元左右，存期為6 個月，在2007年8月5日，由于急需資金，從銀行取出了1萬元，那么這l萬元適用的計(jì)息利率為（）。目前，我國國家理財(cái)規(guī)劃師的保有量已超過8萬人，已形成了中國最主流、最權(quán)威的理財(cái)師職業(yè)群體。2004年，國家職業(yè)技能資格鑒定專家委員會理財(cái)規(guī)劃師專業(yè)委員會成立。2003年，國家勞動和社會保障部正式推出理財(cái)規(guī)劃師職業(yè)。2007年有近3萬人參加認(rèn)證考試。作為理財(cái)規(guī)劃師，你 應(yīng)該建議她持有（）流動資產(chǎn)。（A）特殊困難補(bǔ)助（B）減免學(xué)費(fèi)政策（C）獎學(xué)金（D）“綠色通道”政策，學(xué)生可以采用教育貸款，下列四項(xiàng) 中不屬于教育貸款的項(xiàng)目為（）。（A）系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)（B）非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)（C）市場風(fēng)險(xiǎn)（D）組合風(fēng)險(xiǎn)，無風(fēng)險(xiǎn)收益率為7％，市場收益率為15％ 則股票A的期望收益率為（）。（A）低于（B）高于（C）等于（D）無法比較，向理財(cái)規(guī)劃師咨詢應(yīng)該如何選擇基金，理財(cái)規(guī)劃師認(rèn)為適合馮先生的基金類型有（）。（A）面值（B）到期收益率（C）到期時間（D）收益率，票面利率為6％，每半年付息一次，如果必要收益率為8％，則該債券的發(fā)行價(jià)格為（）元。（A）同報(bào)（B）超額同報(bào)（C）收益（D）平均回報(bào)。（A）看漲期權(quán)（B）看跌期權(quán)（C）美式期權(quán)，（D）歐式期權(quán)，申購金額10000元，申購費(fèi)率1．5％，當(dāng)日基金單位凈值為1．78元，則用價(jià)內(nèi)法計(jì)算他能申購的份額為（）份。（A）人壽保險(xiǎn)一般不會影響客戶遺產(chǎn)的總值（B）人壽保險(xiǎn)賠償金通常不可以作為遺產(chǎn)（C）人壽保險(xiǎn)的保障功能在保險(xiǎn)賠償金交給受益人后弱化或終止教育改變命運(yùn)，學(xué)習(xí)創(chuàng)造人生（D）人壽保險(xiǎn)能夠更好地實(shí)現(xiàn)客戶財(cái)產(chǎn)的保值增值（）開始在全國試點(diǎn)推廣城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度改革。（A）死亡率越低，保險(xiǎn)費(fèi)率越低（B）死亡率越低，保險(xiǎn)費(fèi)率越高（C）死亡率越高，保險(xiǎn)費(fèi)率越低（D）死亡率不影響保險(xiǎn)費(fèi)率 ，下列說法正確的是（）。（A）以信托財(cái)產(chǎn)支付保險(xiǎn)費(fèi)，但保險(xiǎn)金不成為信托財(cái)產(chǎn)（B）以保險(xiǎn)金作為信托財(cái)產(chǎn)，但保險(xiǎn)費(fèi)由投保人另付（C）保險(xiǎn)費(fèi)由信托財(cái)產(chǎn)支出，而且保險(xiǎn)金成立信托財(cái)產(chǎn)（D）以保險(xiǎn)金作為信托財(cái)產(chǎn)，但投保人不再支付保險(xiǎn)費(fèi)，2007年小李的家人偶然從小李生前的房間中發(fā)現(xiàn)了一分保額為100萬的意外保險(xiǎn)單，購買日期為2004年初，保障時效為1年，于是小李的家人向保險(xiǎn)公司索賠，則保險(xiǎn)公司（）。（A）通常不提供可保證明，但是保額會有所限制（B）保單通常可以在低傭金或無傭金的基礎(chǔ)上獲得（C）管理費(fèi)用比個人保險(xiǎn)收取的費(fèi)用高（D）通常由員工支付全部成本《國務(wù)院關(guān)于建立城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度的決定》要求的基本醫(yī)療保障起付線為（）。（A）在離職日后30天內(nèi)繼續(xù)有效（B）在離職日后3l天內(nèi)繼續(xù)有效（C）在離職日后60天內(nèi)繼續(xù)有效（D）無效，因?yàn)樾『我呀?jīng)離職，汽車發(fā)生了保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的事故造成李某直接經(jīng)濟(jì)損失20萬元，間接經(jīng)濟(jì)損失5萬元，則（）。（設(shè)個稅起征點(diǎn)為1600元）（A）10％（B）12％（C）15％（D）20％。（A）15％（B）16％（C）17％（D）20％ （）。針對這筆收入趙先生應(yīng)繳納房產(chǎn)稅（）。則就這筆買賣股票差價(jià)收入張先生應(yīng)繳納個人所得稅（）。（A）當(dāng)中國人民銀行上調(diào)金融機(jī)構(gòu)貸款利率時，金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)發(fā)放給個人的貸款從次日起開始執(zhí)行（B）如果采用公積金貸款買房，將沒有提前還款的權(quán)利（C）為了給貸款買房者政策性補(bǔ)貼，凡是向銀行申請住房商業(yè)貸款，其貸款利率參照同檔次商業(yè)貸款利率的85％執(zhí)行（D）當(dāng)中國人民銀行上調(diào)金融機(jī)構(gòu)貸款利率后，金融機(jī)構(gòu)將按照新的貸款利率發(fā)放貸款。（A）職工未達(dá)到國家規(guī)定的退休年齡的，可以從個人賬戶中一次領(lǐng)取企業(yè)年金（B）職工未達(dá)到國家規(guī)定的退休年齡的，不得從個人賬戶中一次領(lǐng)取企業(yè)年金（C）職工達(dá)到國家規(guī)定的退休年齡，也不可以從個人賬戶中一次領(lǐng)取企業(yè)年金（D）不管職工是否達(dá)到國家規(guī)定的退休年齡，都可以從個人賬戶中一次領(lǐng)取企業(yè)年金，退休時的基礎(chǔ)養(yǎng)老金月標(biāo)準(zhǔn)以當(dāng)?shù)厣显趰徛毠ぴ缕骄べY和本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資的平均值為基數(shù)，繳費(fèi)每滿一年發(fā)給（）。則在以下保險(xiǎn)產(chǎn)品中，小崔購買保險(xiǎn)的優(yōu)先順序應(yīng)為（）。（A）完全積累制（B）部分積累制（C）現(xiàn)收現(xiàn)付制（D）統(tǒng)籌制，父母雙亡。（A）易變性（B）穩(wěn)定性（C）永久性（D）不可預(yù)見性，婚后張先生與朋友小王、小劉共同平等出資創(chuàng)建了一家有限責(zé)任公司，現(xiàn)在張先生和李小姐因感情不合離婚，雙方都想要公司的股份，協(xié)商不成，小王和小劉也反對公司增加股東，下面關(guān)于張先生股份的分割，說法正確的是（）。（A）abdce（B）badce（C）abcde（D）ebdac ，不幸車墜下山崖，小華醒來發(fā)現(xiàn)媽媽張女士身受重傷，而他爺爺和爸爸均已經(jīng)不幸去世，沒有留下遺囑，則（）。（A）保險(xiǎn)規(guī)劃中保額設(shè)計(jì)為家庭年收入的10倍，則保費(fèi)不宜超過家庭年收入的10％（B）保險(xiǎn)規(guī)劃中保額設(shè)計(jì)為家庭年收入的1／10，則保費(fèi)不宜超過家庭年收入的10％（C）保險(xiǎn)規(guī)劃中保額設(shè)計(jì)為家庭年收入的1／10，則保費(fèi)不宜超過家庭年收入的10倍（D）保險(xiǎn)規(guī)劃中保額設(shè)計(jì)為家庭年收入的10倍，則保費(fèi)不宜超過家庭年收入的l倍二、案例選擇題（71～100題，每題1分，共30分。（A）貸款起點(diǎn)不低于人民幣3000元（B）最高貸款額度不超高6萬元（C）申請時需要提供有效身份證（D）申請者必須年滿18周歲 （）。根據(jù)案例二同答74~82題。（A）988．32（B）2613．32（C）2718．