理財規劃師國家職業資格認證的發展歷程(存儲版)

　　

【正文】 30人（D）100人，了解到團體萬能壽險的運作在很多方面與個人萬能壽險相同，但是團體萬能壽險也具有一些不同之處。（A）1200元（B）1175元（C）2025元（D）1000元，其應納稅所得額為6400元，應納稅額為960元。就這筆轉業費而言小李應該繳納個人所得稅（）。（A）子女目前的教育情況和學習能力（B）目前大學收費信息和未來通貨膨脹趨勢（C）家庭目前收入情況和未來支出預算（D）子女屆時打工收入和子女學習意愿教育改變命運，學習創造人生，關于房產的糾紛越來越多，其主要原因是購房者對購房過程中的一些法律風險沒有防范，下列理財規劃師的建議中不妥的是（）。如果退休基金的投資回報率為3％，為了滿足退休后的生活需要，王某應該準備（）退休基金。則小王的第一順序監護人是（）。其中最重要的風險管理技術是（）（A）風險規避（B）逃避風險（C）風險轉移（D）無視風險，在投保單中聲明，自己于7月10日去醫院作了一次常規體檢，而事實上他是去看心臟病。（A）汽車消費貸款需有效擔保（B）汽車消費貸款需專款專用（C）個人信用良好（D）可以異地貸款教育改變命運，學習創造人生案例二：何先生為外企員工，每月的收入大概為7000元，雖然當前收入一般，由于每月的支出較大，因此還款能力較弱，但由于職業前景較好，預計未來收入會逐漸增加。那么貸款的剩余期限為（）期。根據案例三回答83~85題。，老劉大約應該準備（）退休基金。夫婦用婚后積蓄與張先生合資成立某有限責任公司，公司的出資情況分別是：王先生50萬元、趙女士20萬元、張先生30萬元。（A）20萬元（B）35萬元（C）70萬元（D）140萬元 （）。（A）李女士（B）鄭女士（C）小強（D）小倩，則小青對張先生的遺產（）。孩子3月初剛過完3周歲生日，計劃2008年遷入新居，但目前尚未購置新房，仍住在2004年買的位于北京市北四環附近的兩居室，該住宅當前市場價為120萬元，當初購入價格為70萬元，并且一次性付清房款。2006年，他與同歲的劉女士結婚，婚后劉女士做了全職太太。韓先生一家基本生活支出每月2000元；韓太太每年的護膚美容支出8000元；家庭每年健身支出4000元。綜合考慮國外的學費及生活費用，需要為兒子留出80萬的大學費用。月支出均化為年支出的十二分之一。（3）股息、紅利應繳納的個人所得稅＝2000050％20％＝2000（元）（4分）提示：從上市公司取得的股息、紅利，減按50％計入應納稅所得額。表2 現金流量表 單位：元 客戶：韓先生和韓太太家庭日期：2007年1月1日——2007年12月31日 年收入 金額 工薪類收入 年支出 金額 房屋按揭還貸119，59024，000 12，000 韓先生 224，715 投資收入 租金收入 其他支出 收入總計 日常生活支出交通費用30，000 24，000 旅游支出 48，000 218，71510，000 支出總計 213，590 年結余 5，125（3）客戶財務狀況的比率分析（至少分析四個比率，以百分數表示，保留到整數位）（6分）。14的流動性比率說明韓先生家庭的流動性資產可以支持韓先生家庭14個月的支出，對目前韓先生家庭的收入情況來說有些偏高，過多的流動性資產也反映了韓先生家庭資產增值能力的不足。理財規劃目標（5分）（1）韓先生減少貸款支出的債務規劃。經債務規劃后，韓先生家庭每月共需還貸5675元，年結余增加為56615元。可以考慮構建一個債券型基金與保本的銀行理財產品的投資組合。理財方案總結（4分）（1）客戶的6項理財目標都可以得到滿足（2）不突破客戶現有的財務資源和以后年份中持續增加的財務資源限制（3）家庭資產的綜合收益率比較理想，可以抵御通貨膨脹。（A）成長型基金（B）保險（C）國債（D）平衡型基金，（）不屬于分析客戶財務狀況的主要內容。A比較傲分析法B百分比分析法C趨勢分析法D連環替代法 （）。（A）權益報酬率〔 B）權益乘數（C）總資產報酬率（D）總資產周轉率 第三章 宏觀經濟分析，財政當局通常采取（）等措施，以幫助經濟恢復穩定。財政政策制度會自動引起政府支出的（）和稅收的（）A）增加；增加 B）增加 減少 C）減少 增加 D）減少 減少，（）是中央銀行調整貨幣供給量最簡單的辦法，但卻因效果十分猛烈并不輕易使用。這體現了財務管理原則中的（）（A）資金合理配置原則〔 B）收支積極平衡原則（C）成本效益原則（D）風險收益均衡原則 ，從長期看．已獲利息倍數至少應當（）。A資產B可支配收入C預期收入D個人或家庭 （）A資產是可以用貨幣來計量的B未來交易或事項可能形成的資產能夠確認C企業對資產負債表中的所有資產斗毆必須擁有所有權D雖然某些資產不能給企業帶來未來經濟利益，但也可以作為資產加以確認（）計量下，資產按照現在購買相同或相似資產所需支付的現金或者現金等價物的金額計量。A進攻型B穩健型C攻守兼備型D防守型 ，表述不正確的是（）（A）理財關注客戶的整體需求，是實現金融顧問式營銷的重要手段（B）理財應關注客戶的生命周期，盡量不要為客戶制定短期規劃（C）理財是個性化的，客戶不同，理財服務重點也不同（D）理財規劃通常由專業人士提供 10.（）不屬于意外現金儲備的支付范圍。如在韓先生55歲退休后未發生經營性風險，則信托合約到期解除，該筆資產轉入固定收益類資產，作為韓先生夫婦退休金的補充資金。韓先生可以從股票中拿出10萬元作為子女教育金的啟動資金，18年每年再投入19800元即可在兒子上大學時積累80萬的高等教育金。等額本息貸款方式每月還款額相同，可以緩解目前的財務狀況。（5）客戶財務狀況總體評價（3分）韓先生家庭屬于收入與支出都較多的中產階級家庭，雖然家庭收入較多，但由于兩棟房屋的貸款支出，導致家庭年結余比例很低，未來規劃積累困難。e、55%的負債收入比率高于40%的標準值，說明韓先生家庭的短期還債能力較弱，家庭年收入超過一半的比例用于還債支出，一旦家庭收入出現意外，將可能導致韓先生家庭短期還債能力出現不足。12199）＝（2100000247。12＝4000（元），適用稅率是15％，速算扣除數是125元。不考慮存款利息收入。韓先生家庭需要理財規劃師為其解決的理財問題主要有：l、2008年3月，二人的奧運寶寶康康出生，一家人在高興的同時，也開始為兒子的未來做打算。隨著韓先生家庭收入的增多，支出也在增加。并告訴張太太，做好基金的配置，保證每年8．5％的復合收益率，可以在將來為自己準備一筆養老金。、紅利應繳納的個人所得稅。2006年張先生去世，留下大筆遺產，張先生并未立下遺囑。（A）夫妻共同財產（B）王先生的個人財產（C）趙女士的個人財產（D）無法判斷，則離婚后趙女士在房產的分割上能夠得到（）。（A）102萬元（B）104萬元（C）108萬元（D）110萬元案例五：王先生在2000年采用按揭貸款購房，支付首付40萬元，并取得房屋的產權證。老劉在退休前采取較為積極的投資策略，假定年回報率為9％，退休后采取較為保守的投資策略，假定年回報率為6％。張先生計劃增持s公司的股票，并且預計今年的股利會增長10％，而以后各年都將保持與今年相同水平的股利。（A）988．32（B）2613．32（C）2718．91（D）2914．62 ，他打算用這筆錢提前還貸，那么3年后何先生的未還本金余額是（）元。（A）貸款起點不低于人民幣3000元（B）最高貸款額度不超高6萬元（C）申請時需要提供有效身份證（D）申請者必須年滿18周歲 （）。（A）abdce（B）badce（C）abcde（D）ebdac ，不幸車墜下山崖，小華醒來發現媽媽張女士身受重傷，而他爺爺和爸爸均已經不幸去世，沒有留下遺囑，則（）。（A）完全積累制（B）部分積累制（C）現收現付制（D）統籌制，父母雙亡。（A）職工未達到國家規定的退休年齡的，可以從個人賬戶中一次領取企業年金（B）職工未達到國家規定的退休年齡的，不得從個人賬戶中一次領取企業年金（C）職工達到國家規定的退休年齡，也不可以從個人賬戶中一次領取企業年金（D）不管職工是否達到國家規定的退休年齡，都可以從個人賬戶中一次領取企業年金，退休時的基礎養老金月標準以當地上在崗職工月平均工教育改變命運，學習創造人生資和本人指數化月平均繳費工資的平均值為基數，繳費每滿一年發給（）。則就這筆買賣股票差價收入張先生應繳納個人所得稅（）。（A）15％（B）16％（C）17％（D）20％ （）。（A）在離職日后30天內繼續有效（B）在離職日后3l天內繼續有效（C）在離職日后60天內繼續有效（D）無效，因為小何已經離職，汽車發生了保險責任范圍內的事故造成李某直接經濟損失20萬元，間接經濟損失5萬元，則（）。（A）以信托財產支付保險費，但保險金不成為信托財產（B）以保險金作為信托財產，但保險費由投保人另付（C）保險費由信托財產支出，而且保險金成立信托財產（D）以保險金作為信托財產，但投保人不再支付保險費，2007年小李的家人偶然從小李生前的房間中發現了一分保額為100萬的意外保險單，購買日期為2004年初，保障時效為1年，于是小李的家人向保險公司索賠，則保險公司（）。（A）人壽保險一般不會影響客戶遺產的總值（B）人壽保險賠償金通常不可以作為遺產（C）人壽保險的保障功能在保險賠償金交給受益人后弱化或終止（D）人壽保險能夠更好地實現客戶財產的保值增值（）開始在全國試點推廣城鎮職工基本醫療保險制度改革。（A）同報（B）超額同報（C）收益（D）平均回報。（A）低于（B）高于（C）等于（D）無法比較，向理財規劃師咨詢應該如何選擇基金，理財規劃師認為適合馮先生的基金類型有（）。（A）特殊困難補助（B）減免學費政策（C）獎學金（D）“綠色通道”政策，學生可以采用教育貸款，下列四項 中不屬于教育貸款的項目為（）。（A）有繼承權（B）無繼承權（C）可有可無（D）無法判斷 （）關系。（A）夫妻共同財產（B）王先生的個人財產（C）趙女士的個人財產（D）無法判斷，王先生和趙女士同意不解散公司，且張先生也同意公司繼續經營。2007年王先生與趙女士協議離婚，解散原有公司。（A）1355036元（B）1500000元（C）1357805元（D）1727421元 （）。（）。（A）80．28（B）79．19（C）75．06（D）72．32 ，那么每月還款額為（）元。何先生目前通過個人住房商業性貸款購買了一套住房，貸款總額為30萬，期限為15年，貸款利率為6．5％。對此，保險人對于保險合同解除前發生的保險事故（）（A）應承擔賠償或給付保險金的責任（B）不承擔賠償或給付保險金的責任，并不退還保費（C）不承擔賠償或給付保險金的責任，但可退還保費（D）承擔部分賠償或給付保險金的責任 “雙十原則”是指（）。（A）小王的哥哥（B）小王的姐姐（C）小王的祖父母（D）小王的叔叔，下列說法正確的是（）a（A）如果繼父母與繼子女未形成教育撫養關系，繼子女對繼父母有贍養義務（B）如果繼父母與繼子女形成了教育撫養關系，繼子女對繼父母有贍養義務（C）即使繼父母與繼子女形成了教育撫養關系，繼子女對繼父母也沒有贍養義務（D）不管繼父母與繼子女是否形成教育撫養關系，繼子女對繼父母都有贍養義務教育改變命運，學習創造人生（）。（A）720000元（B）717405．50元教育改變命運，學習創造人生（C）717421．68元（D）727421．68元，某企業普通職員，目前沒有投保任何商業保險，并于去年購置了一處房產，于今年3月完婚，目前無子女。（A）在建工程抵押貸款應提醒客戶要求開發商出示“五證”的復印件，這樣既可以了解項目手續是否完備，義可以了解項目當時的法律狀態（B）客戶購房的首付款在合同上應寫清楚為“定金”，而非“訂金”教育改變命運，學習創造人生（C）合同簽定好后，立即復印一份完整的合同文本，要求出賣人簽署“與原文件內容完全一致”的表述（D）應在簽定合同時與開發商分別約定套內建筑面積的誤差和公攤面積的誤差具體處理方法及原則 （）。（A）1000元（B）2500元（C）O元（D）5000元。則王先生一月份工資收入的平均稅率為（）。下列關于這些不同之處的描述不正確的是（）。（A）abcd（B）abce（C）abde（D）bcde ，下列說法正確的是（）。（A）2．56（B）2．78（C）3．48（D）4．56 （）是一種期權合約買方在合約到期日前也能決定其是否執行權力的一種期權。（A）市凈率=市價/總資產（B）市凈率=每股市價/每股收益（C）市凈率=每股市價/總資產（D）市凈率=每股市價/每股凈資產 （）。（A）有效身份證件（B）有固定工作單位的證明教育改變命運，學習創造人生（C）收入證明或個人資產狀況證明（D）貸款用途使用計劃或聲明 （）。每小題只有一個最恰當的答案，請在答題卡上將所選答案的相應字母涂黑）l、何女士缺乏穩定的收入，她每月的支出為3000元。第一篇：理財規劃師國家職業資格認證的發展歷程理財規劃師國家職業資格認證的發展歷程2002年，受勞動和社會保障部職業技能鑒定中心委托，現任國家職業技能鑒定專家委員會理財規劃師專業委員會秘書長、東方華爾金融咨詢有限責任公司副董事長劉彥斌發起編寫了《理財規劃師國家職業標準》，并開始進行理財規劃師國家職業資格認證考試輔導教材的編撰工作。第二篇：國家職業資格理財規劃師二級全套考試真題及答案教育改變命運，學習創造人生國家職業資格理財規劃師二級全套考試真題及答案（1～100題，共100道題，滿分為100分）一、單項選擇題（1～70題，每題1分，共70分。（A）政府教育支助（B）客戶自身的收入和資產（C）獎學金（D）向親戚借貸，借款申請人向銀行提出申請，書面填 寫申請表，下列不需要提交的資料為（）。（A）CAPM（B）APT（C）FCFF（D）EVA ，市凈率的計算公式是（）。（A）36（B）54（C）58（D）64 2l、某3年期普通債券票面利率為8％，票面價值為100元，每年付息，如果到期收益率為10％，則該債券的久期為（）年。其中（）紅利選擇已經出現在我國的分紅保單