企業費用報銷內部控制制度(更新版)

　　

【正文】 外的地、市、州出差，過路費、燃油費在出差后三日內到財務據實報銷，如有罰款、超額報支，財務一律不予辦理。出差歸來后，憑經過辦公室核實出差天數的出差申請單據報銷有關費用；六、報銷時，可享受包干標準費：包干費用（未扣除）中60%用于住宿，報銷時須提供住宿發票（注明住宿人與住宿時間），如發票金額達到包干費60%按包干費報銷。第三條：費用的控制實行計劃管理，由需要支付費用的部門或個人先行填寫“用款申請單”，列明：費用的性質、費用的用途、費用的預計金額、款項支付預計時間等要素，先報部門經理審批同意后，報總經理審批，待取得總經理簽署同意的“用款申請單”后方能執行。財務經理審查無異議后，應在“費用報銷單”財務部門一欄簽署審批意見并簽署財務經理的名字。一、費用報銷要求：費用發生過程中，當事人應取得費用的相關單據，如：合約或協議、合法真實有效的發票、票據等，如因未能取得合法(被稅務機關認可)的票據而遭受剔除的部分，公司原則上不予以承擔，由當事人自行負責。二、費用報銷的資金支付范圍：包括：工程建設、物資采購、貨物運輸、應繳稅款、能源費、檢測費、培訓費、福利費、審計費、修理費、郵寄費、網費、辦公費、差旅費、咨詢費、評估費、業務招待費、獎金、備用金及其他日常經營費用等。（二）車輛費用：公司因工所配車輛，實行專人管理制，責任人負責該車的維護保養、保險費用交辦、油費管理等工作，具體費用實報實銷。（三）業務招待費：業務費：指招待來訪客戶所需的茶葉、煙、水果、飲料以及贈送客人、客戶的紀念品等費用；招待費：指因工作關系招待有關人員發生的就餐費、娛樂費以及宴請客人、客戶（包括工作餐）的酒水、煙及食品等費用。二、費用標準：住宿費報銷辦法出差人員的住宿費實行限額憑據報銷的辦法，按實際住宿的天數計算報銷。第四篇：企業費用報銷制度*******公司流程文件 文件類型 作業規則 文件名稱 費用報銷制度 文件編號 ER101 目前版本 發布日期 修訂記錄 版本 修訂時間 修訂內容 編制人： 審核人： 審批人：流程審議小組（組長：）日期： 日期： 日期：目錄總則.....................................................................................................................................................................................3 適用范圍....................................................................................3 管理原則....................................................................................3 管理內容....................................................................................3 管理部門....................................................................................3報銷審批程3 序...........................................................................4費用報銷的具體細.................................................................................5 .........................................................................則................................................................5...............5 .................................................................................6 .....................................................................................7 .................................................................................7 .....................................................................................7 ........................................................................................8報銷單據填寫以及原始單據要求...............................................8其他.........................................................................................9用審批責任人為總裁。經財務部審核后，由項目經理審批。、差旅費 出差員工應嚴格按照集團制定的《出差管理規定》執行。因特殊情況而導致通訊費超標，須寫申請由總裁特批。、家具、家電等不是個人福利，不允許發放給個人。可在規定可在規定的額度內，貼足與交通和車輛相關費用的票據實施足額報銷。、地點、對象、參加人、事由。第五篇：企業費用報銷制度及報銷流程[范文]企業費用報銷制度及報銷流程第一部分總則第一條 為了加強項目內部管理，規范項目部財務報銷行為，倡導一切以業務為重的指導思想，合理控制費用支出，特制定本制度。（二）審批流程：借款人簽字→財物經理復核→總經理審批（借款金額大于等于****元）→交出納領款。、低值易耗品等報銷制度及流程(1)管理規定:為了合理控制費用支出,此類費用由公司行政部統一管理，集中購置,并指定專人負責。各部門在購買資料前必須先填寫《資料申請表》，在報銷前必須到行政部資料管理人員處進行登記(資料管理人員在資料發票背面簽字)。，經公司領導批準后，可選擇飛機。：出差人員應在回公司后五個工作日內辦理報銷事宜，根據差旅費用標準填寫《差旅費報銷單》，部門經理審核簽字，財務部審核簽字，總經理審批；原則上前款未清者不予辦理新的