匯昌投資擔保公司風險管理制度匯編(編輯修改稿)

　

【文章內容簡介】 （二） 類資產的分類標準 客戶出現以下情況，應將其劃為 B 類資產： 1：用于反擔保的抵押物、質押物（權利），被轉移、查封或拍賣。 2：客戶出現重大訴訟，產品質量糾紛，內部 股權糾紛，知識產權糾紛。 3：出現重大責任事故。 4：客戶的公司股東， 董事 等高層管理人員 發生重大變動。 5：客戶被公、檢、法機關，海關，稅務等國家機關立案調查。 6：公司客戶的經營狀況惡化，有可能不履行還款義務。 7：其他。 （三） C 類資產的分類標準： 定性 為不良資產，以下情況應劃為 C 類資產： 1：到期不履行償還義務。 2：債務雖未到期，但已明確表示不履行義務。 3：出現 B 類資產劃分所適用的條件，又不能提供新的反擔保措施。 4：其他。 對 A 類資產的管理： 按公司正常的管理程序進行管理，客戶履行義務后，業務部 將有關資料予以存檔。 對 B 類資產的管理： 1： B 類資產仍由業務部門直接管理。 2：對于被確認為 B 類資產的客戶，由業務部通知客戶提供新 的反擔保手續。 3：責令客戶對出現的情況給予說明，并提出解決方案。 4：對于出現危機的客戶，但經過 采用一定措施后，仍有履行義務能力的，可上報公司領導同意后，協調債權人，對主債務予以展期，展期期限視具體情況決定。 5：其他方式。 對 C 類資產的管理： 1： C 類資產由資產管理部負責管理。 2：對 C 類資產應首啟動反擔保措施，追索債權。 3：通過反擔保措施不足以追回債權的，直接向客戶追索 債權。 4：采用上述手段仍不足以 追回 債權 的，協調主債權人依法提起訴訟。 5：如 C 類資產的客戶出現經營狀況急劇惡化，有惡意逃避債務等特殊情況的，可不采用 上述追索程序的限制，協調主債權人直接向人們法院起訴。 以上各個環節的工作，均由風險管理部負責協調，各部門密切配合。 建立風險分散機制 1：增加擔保中小型企業數量，擴大受保面。按“區別對待、擇優扶持”的原則，有目的的選擇貸款業務，提高擔保業務的質量。 2：增加擔保品種，優化擔保品種組合，不斷地開發新的業務品種。增加反擔保物種類，反擔保措施除房產外，例如土地使用權、關鍵的機器設備，能封存的在產品、半產品，產成品等或 應收賬款等均可作為抵押物。而知識產權、收益權、股權、股票、有價債券、存單、倉單、商業匯票等可以作為貸款提供反擔保。這樣反擔保措施才不拘于單一化，加強變現能力。 3：控制對單個中小型擔保債務比例。公司再受理貸款業務中，應先行對申請貸款企業的資本金進行調查，分析，對單個中小型企業的擔保債務，按一定的比例給予擔保。 4：對于反擔保的措施應把握一定的原則，如易于評估的原則，易于觸動受保人利益，易于執行操作的原則等。 建立風險預警機制 1：受保公司客戶擔保風險的部 分早期預警信號 來自受保企業在銀行賬戶上反映的預警信號 序號 異常現象 1 銀行存款余額持續下降，而且前次融資后的賬戶余額逐步縮小 2 經常出現透支或超過規定限額透支，有不合理的公款私存現象 3 單筆資金在不同賬戶頻繁轉動制造客戶 往來假象 4 經常止付支票或退票，應付票據展期過多 5 要求借款償還舊債 6 用貸款進行股票或期貨等投機性活動 7 貸款和用款數量和時間變動無常 8 大額現金支付多余支票支付或經常簽發空頭支票 9 反擔保人要求解除擔保責任 10 被其他債權人追討債務或索取 賠償，經常因訴訟而凍結賬戶 11 不能按期支付利息或要求貸款展期 12 從多家金融機構取得貸款，特別是抵押貸款 13 在各家銀行開戶，或故意隱瞞與某些銀行的關系 來自受保護企業在財務上反映的預警信號 序號 異常現象 1 不能按期得到企業報表或報表明顯有過分掩飾痕跡 2 應收賬款收賬期延長或最近年度同一應收賬款無變化 3 現金賬款惡化，無中長期投資情況下，現金流常為負值 4 應收款和存貨劇增或應收款減少但查不到相應的銀行進賬單證 5 成本上升，收益減少 6 銷售額大幅或持續下降 7 銷售上升，利潤減少 8 不合理的改變或違反會計準則 9 主要財務指標發生異常變化 10 呆賬增加，或拒提呆賬及損失準備 11 用應收票據代替應收款或放棄應收款，應收票據或預付賬款長期掛賬 來自受保護企業人事方面的預警信號 序號 異常現象 1 業主或主要經營負責人或家族成員之間矛盾公開化 2 貸后對擔保機構或銀行的態度突然發生變化，合作意愿不強 3 董事會發生重要的變動或重要人事如財務主管變動 4 業主或主要經營負責人獨裁、專制，員工情緒對立 5 業主或主要 經營負責人婚姻、家庭 出現重大危機 6 業主或主要經營負責人健康出現問題，且接班人不明確或能力不足 7 無故更換主管人員或管理人員 8 用人不當，部門之間嚴重缺乏協調配合 來自受保企業經營管理上表現出來的預警信號 序號 異常現象 1 業主或主要經營負責人投機心理過重 2 缺乏長遠的經營戰略，急功近利，無長期投資安排 3 經營管理混亂，環境臟、亂、差，無任何文化氛圍， 紀律放松 4 設備陳舊、產品落后，質量低劣 5 銷售旺季后，存貨數額仍然很大 6 喪失一個或多個主要客戶 7 主要客戶的激活變動無常 8 缺乏市場應變能力，市場份額縮小 9 生產規模不適當地擴大，對主業以外的業務表現濃厚興趣 10 主要投資項目失敗 受保自然人客戶擔保風險的部分早期預警信號 序號 異常現象 1 婚姻、家庭出現重大危機 2 住所變遷或聯系電話變更 3 信用卡經常大額透支且逾期支付 4 對銀行或擔保單位的后續跟蹤檢查采取避而不見 5 工作出現 大 的變動 6 經常向朋友借錢 融資擔保項目內部審核制度 第一條 擔保項目的審核包括兩個環節，即評議會評議和評審會 審核 第二條 擔保項目保前調查工作結束后，項 目負責人按照風險管理部要求，提交評議會評議所需資料完畢后，風險管理部組織信審會成員對上述材料進行評議會評議。 第三條 評議會評議的重點是資料的核查和項目負責人提交的《擔保項目調查報告》 第四條 擔保項目信審會評審的主要內容 資料的真實性、完整性和正確性 對企業的財務狀況進行評價 對項目的風險點進行分析 對反擔保措施提出意見 第五條 評議會評議結束后，將《評議會評委建議表》和其他資料一并提交公司評審會審核。 第六條 評議會評審的組織機構是公司項目信貸委員會，成員由公司總經理、常務副 總、副總經理、財務總監、風險總監、擔保事業部總經理、中間事業部總經理、風險管理部門經理及風險經理組成，主任委員由公司風險總監擔任，信審會日常工作由風險管理部門負責。 第七條 會議評審參加人員 項目第一調查人（項目負責人） 項目第二負責人（風險經理） 信審會所以成員 信審會認為必須參加的人員 第八條 會議評審的工作程序 評審會議須提前 1 日將會議的內容通知參加會議人員。 ，參加會議人員必須按時參加，若遇特殊情況，向信審會主任請假說明理由。若參 與會議的信審會成員未達半數，則會議改期舉行。 ，協辦人補充說明。 項目第二調查人即風險經理報告風險管理部內審意見。 信審委員會成員和參加會議人員提出對項目的疑問，由項目調查人負責答疑。 、安全性和效率性等各個方面綜合分析并提出具體意見。 ，信審會成員需在《信審會委員意見表》中，明確表示同意或不同意及復議的意見，并作出分析理由。過半數信審會成員同意視為該項目通過信審會。 部部門經理，總結所有與會人員 意見后，編寫《項目審批表》作為落實反擔保手續的依據。 ，將《項目審批表》提交決策人，簽署意見，決策人意見列示于《項目審批表》。 第九條 會議由信委會制定專人記錄，內容包括會議時間、地點、出席人員、參加會議人員對項目的意見及評委會主任最后綜合意 見。會議形成的文書。資料歸風險管理綜合文員保管。 第十條 對于由風險管理部或信審委員會 否決的項目，公司決策人只能有權 簽署“不同意提供擔保”或“進行復議”的意見。 第十一條 發生下列情形的項目需要進行復議 二分之一 以上公司信審會成員否決，決策人簽署“進行復議”意見。 信審會上多數成員質疑，信審委員會主任委員認為必要重新調查。 。 復議權限只有一次，復議從保前調查開始，信審委員會主任委員認為有必要時可要求替換第一調查人。 融資擔保項目保后管理制度 第一條 融資擔保項目后期管理，是指承貸銀行向企業發放至擔保始終的過程管理。包括但不限于擔保項目在保余額表的制定和更新、定期保后檢查、展期項目、逾期項目和撤保項目的處理。 第二條 擔保項目在保余額表的制定 和更新由風險管理部綜合文員負責，在保余額表注意及時更新。 第三條 擔保項目的定期保后檢查由風險管理部負責安排，風險經理配合項目負責人進行保后檢查。 第四條 保后檢查分為日常檢查和重點檢查。日常檢查是根據企業的實際情況，如擔保金額、擔保期限、反擔保措施、風險等級等確定檢查頻率，在保企業的日常檢查至少每個季度要進行一次；重點檢查是對認為風險較大的項目及其他需要特別關注的項目進行不定期檢查。檢查完成后，檢查人員應及時登記《保后檢查登記表》，通過收集企業及相關部門提供的資料燕結合現場查看情況，撰寫保后檢查報告， 及時報送至風險管理部，由風險管理部報總經理及公司決策層查看。總經理簽署意見后，及時交風險管理部綜合文員歸檔。 第五條 保后檢查內容應針對不同階段的在保客戶，檢查重點有所區別。對于新發生借款的客戶，重點在于資金使用方面；針對借款即將到期客戶，重點在于借款人資金的歸集情況和還款來源的安排。一般檢查內容包括但不限于： 企業的基本情況有無變更說明 借款情況說明 企業最近月份的經營情況說明 財務分析 其他情況說明 檢查結論 后期工作計劃和建議 第六條 檢查人員發現企業存在 較大問題，須當日向風險管理部口頭報告。風險管理部應在 2日內將存在問題和處理意見書面呈 報總經理。對于發現的重大問題，風險管理部部門經理應當日上報總經理，總經理認為有必要時，可召集有關人員專題討論并提出相應的對策和措施。 第七條 對所有在保客戶，到期前 2個月，由風險管理部填制《還款提示函》和《到期客戶還款處理意見函》。《還款提示函》送至在保企業，《到期客戶還款處理意見函》發放至經辦業務部，由經辦項目負責人及部門經理寫出企業的還款前景預測和相應應對方式，提交風險管理部備案。 第八條 對于逾期客戶展期擔保，首先 由風險管理部寫出檢查報告，提出處理意見。報總經理審批，處理意見包括： 設計更為全面的反擔保措施； 等該在保客戶結零后，全面退出擔保。 對于逾期客戶展期客戶擔保審批，按照審批會議流程和審批權限辦理。 第九條 具有以下情形公司應主動撤保： 未經同意改變其初始借款合同約定的借款用途時； 借款企業提供虛假資料或具有欺詐行為； 公司認為項目承擔企業出現重大經營失誤或市場、財務狀況等方面出現較大潛在風險； 其他應該主動撤保的情形。 撤保按照會議審批流程和審批權限辦理。 第十條 對于已經解除擔保責任的項目，應及時辦理終結手續。 經辦業務部負責歸集到期利息本金還款憑證，并及時交由風險管理部綜合文員歸檔。辦理注銷登記抵押，并將抵押和保管原件退還給企業。 第十一條 對于已經解除擔保責任的項目，應及時辦理中介手續。經辦業務部負責歸集到期利息本金還款憑證，并及時交由風險管理部綜合文員歸檔。辦理注銷登記抵押，并將抵押和報關員見退給企業。 附件一 《委托擔保申請書》 委托擔保申請書 一、 申請人基本情況 借款人 注冊資本 萬元 法定代表人 聯系方式 財務負責人 聯系方式 注冊地址