現代農業示范園休閑農業項目一期工程可行性研究報告-資料下載頁

　　

【正文】 ；。（詳見輔助報表3）本項目流動資金根據《建設項目經濟評價方法與參數》分項詳細估算法進行估算。經計算，項目建成生產后，需流動資金50萬元，流動資金全部自籌。（詳見輔助報表2）本項目建成后初步定正式員工122人，福利費按工資總額的10％提取。、房屋、安裝及其它工程分類計算折舊。根據（84）中設財字第1412號《企業固定資產分類折舊年限表》，本項目的設備折舊年限為10年，工程凈殘值率按5%估算；房屋折舊年限為30年，工程凈殘值率按5%估算；安裝及其它工程折舊年限為5年，工程凈殘值率按3%估算。（詳見輔助報表7）由于折舊費是按不同資產類別及不同折舊年限計算，并且利息支出列入費用，故總成本費用各年度不是一個常數。經計算，其中，。（詳見輔助報表6）本項目完成后，，。（詳見基本報表3） 財務盈利性分析財務盈利性分析主要包括計算財務內部收益率、投資回收期、財務凈現值、投資利潤率和投資利稅率等指標。各項指標的計算詳見附表。（詳見基本報表1）(1)財務內部收益率運用財務現金流量表，由財務內部收益率表達式：(CICO)t(1+FIRR)t=0 t=1式中：CI現金流入量 CO現金流出量 （CICO）第t年的凈現金流量 n計算期經計算：FIRR1=% （所得稅前）FIRR2=% （所得稅后）高于同行業基準收益率的8%。(2)投資回收期（Pt）投資回收期即投資返本年限，是以項目的凈收益抵償全部投資所需時間，經計算： (CICO)t =0 t=1Pt1= （所得稅前）Pt2= （所得稅后）(3)財務凈現值（FNPV）財務凈現值是反映項目在計算期內獲利能力的指標，按社會折現率ic=8%的凈現值由式：FNPV=(CICO)t(1+ic)t計算 t=1FNPV1= （所得稅前）FNPV2= （所得稅后）(4)投資利潤率 投資利潤率=（利潤總額/總投資額）100%=100%=%(5)投資利稅率投資利稅率=（利稅總額/總投資額）100%=100%=% 風險性分析 (1)敏感性分析為了了解項目在實施過程中，單因素的變化對項目的影響程度，分別對經營成本、銷售收入作了提高5%和降低5%的單因素變化對內部收益率影響的敏感性分析，詳見表112。財務敏感性分析表表112序號項目基本方案固定投資經營成本銷售收入+5%5%+5%5%+5%5%1內部收益率（%）2財務凈現值（萬元）從表112可以看出，各因素的變化都不同程度地影響內部收益率，其中，銷售收入增加或減少最為敏感，經營成本的提高或降低次之。%時，財務內部收益率將達到臨界點。因此，本項目實施過程中，降低經營生產成本，提高服務質量，增加經營價格對項目極為重要。(2)盈虧平衡分析盈虧平衡點=固定成本/（銷售收入－稅金－可變成本）=（）100%=%從上式的計算可以看出，%，%的生產能力時，就可以保本，做到不賠不賺，%的能力即可盈利。第十三章 綜合評價 經濟效益本項目建成后，經效益分析計算，項目經濟效益如下（年平均數）：年銷售收入： 年總成本費用： 年營業稅金及附加： 年銷售利潤： 投資利潤率： %投資利稅率： %投資回收期： 財務內部收益率： %項目財務內部收益率高，投資回收期、經濟效益較好。在保持設定的經營結構前提下，%，項目即可盈虧平衡。項目的經營價格為當地區平均經營價格，%，其財務內部收益率仍在銀行貸款利率之上，亦均高于設定的基準收益率(ic=8%)，項目抗風險能力較好。 生態效益項目的建設，是在衡陽市現代農業示范園現有項目基礎上，立足于保護和改善園區生態環境，轉變經營思路和經營方式所發展的資源節約型農業。園區內農業生產采用標準化生產技術，特種水產品生產采用無公害健康養殖新技術、設施農業生產采用有機生態型無土栽培、立體栽培等高新技術，均有利于生態環境更好向良性循環方向發展，項目將通過進一步的綠化、美化工程，營造全方位的立體綠化景觀體系。如：建造生態停車場、“綠色隧道”、點綴造型植物等。提高土壤植被覆蓋率和空間綠化率。園區內的溫室、度假村、耕讀園的供熱，路燈的用電都將采用太陽能等清潔可再生能源，沒有污染，可保持空氣清新。奇山秀水一直是衡陽的形象王牌，衡陽市現代農業示范園將通過建設營造出優美靚麗的城市花園景觀，這同衡陽市政府重視環境保護，構建風景秀麗，宜居、宜游的優秀旅游城市的方針是完全一致的。在城市中建設一個占地40多萬平方米的大花園對進一步提高衡陽的城市環境質量將有重要的促進作用，尤其是項目就緊鄰衡陽市城區，就更具有其重要的積極意義。 社會效益衡陽市現代農業示范園休閑農業具有科學性和可操作性，充分發揮自身的區位優勢，通過對資源的整合、充實、包裝、提質，使其與發展“休閑觀光農業”緊密結合，符合黨中央提出的建設社會主義新農村的歷史任務，符合國家“十一五”規劃綱要提出“建設社會主義新農村”、“發展現代農業”、“發展休閑觀光農業”的國策，符合衡陽市“十一五規劃綱要”提出“加快推進農業產業化”、“大力發展度假休閑旅游”的要求，也符合衡陽市“十一五科學技術發展規劃”提出的對園區建設要著力推進并持續深化“五個轉變”的精神。同時項目集科技農業、綠色農業、生態農業、匯展農業、休閑觀光農業于一體，走示范，生產、經營相結合的路子，對于進一步帶動全市農業和農村經濟的發展，推動農業產業化經營，促進科技興農，促進農業科技成果轉化，推進農業產業結構優化升級，大力發展高產、優質、高效、生態、安全農產品，增加農民收入，均有著十分重大的意義。本項目的成功實施突顯園區的“高科技、高效率、高效益”的建園宗旨，以現代農業展示為核心，引進高科技農作物新品種200余個，實施先進生產技術30余項，涉及花卉、園林、瓜果、蔬菜、特種水產、食用菌等多個產業，接待前往參觀學習人數已達5000余人次，帶動數千規模種養大戶共同致富，每年安置農村勞動力50人以上，解決周邊勞動人口就業問題。因此，主要以高科技農業為依托，以精品農業景觀為特色，以休閑觀光農業為亮點的農業示范園的建成和順利運營，不但能滿足高節奏都市生活的人們對休閑度假旅游越來越強烈的需求，而且還能在給項目自身帶來直接的經濟效益，同時還能帶動一批相關產業的發展，為周邊的社會和諧，經濟增長，人口就業提供了一個極好的契機，它將有力促進當地的社會發展和進步。 綜合評價綜上所述，衡陽市現代農業示范園開發休閑農業，必將產生顯著的經濟效益、廣泛的社會效益和積極的環境效益。目前，加大投資力度完全可行，而且十分必要。第十四章 可行性研究結論與建議 結論(1)經國務院批準由國家計委和國家經貿委聯合發布的《當前國家重點鼓勵發展的產業、產品和技術目錄》中，“旅游基礎設施”被列為國家重點鼓勵發展的項目，因此，本項目的投資方向正確。(2)該項目的發展和多種經濟的開發，不僅將吸引大量的中外游客前來旅游觀光，促進和帶動當地第三產業與相關產業的發展，而且還將為當地提供眾多的就業機會，為拉動當地經濟發展，增加人民收入，促進當地的人們脫貧致富和促進社會穩定起到重要的作用。(3)該項目具有較好的經濟布局效益，其內部收益率、％，％％，各項指標均好于基準指標。因此，從經濟評價的角度看，項目是可行的。 建議本規劃、策劃方案是對目前衡陽市現代農業示范園休閑觀光農業的地位確立，資源發掘，旅游產品打造提出的看法，只是整個休閑觀光農業開發工作流程的一部分。要想有效的實現規劃的內容，還需要在項目的經濟和技術層面作更深入細致的可行性分析，在資金籌措、產品設計、運作管理體制方面，還需要政府支持力度。宏觀上要把握住“堅持姓農”的發展方向；微觀上要緊抓住決定成敗項目實施的關鍵細節。科學地制定出衡陽市現代農業示范園發展休閑觀光農業具體切實可行的詳細規劃和措施，落到實處，實現既定的發展目標。2 、2003年2月在湖南農大中標提出的衡陽市現代農業示范基地規劃設計方案中，已有 “建立休閑觀光區”的規劃。事隔四年后的2007年6月下旬，衡陽市現代農業示范園管委會又委托珠海農科中心提出示范園發展休閑觀光農業的總體規劃與項目策劃，可見有關方面對發展休閑觀光農業的重視。面對新的情況和新的形勢，為了能夠進一步促使有關方面抓住機遇，全面推進發展休閑觀光農業的工作，建議進一步深化對發展旅游產業的認識。關于這個問題，衡陽市委副書記、市長彭崇谷在2007年4月19日召開的全市旅游產業發展大會上的講話已作出了精辟的論述，他指出：“發展旅游產業對促進地方經濟發展具有重要作用，是實現富民強市目標的重要措施，主要體現在三個方面。一是轉變經濟增長方式，優化產業結構的重要舉措。隨著國家宏觀調控力度的進一步加大，靠投資和出口來拉動經濟增長越來越受到資源、土地、資金等方面的制約，只有靠消費來拉動經濟增長，而旅游產業是最能拉動消費的產業。二是發揮衡陽區位和生態優勢，彰顯歷史文化內涵，提升城市品位的重要手段。隨著衡陽交通條件的大大改善，衡陽正成為中國三大經濟版塊的結合地。她南連珠江三角洲、東接長江三角洲，西鄰西部開發和中部崛起地區，境內有五條高速、五條鐵路，連南接北，承東啟西，已成為連接整個大西南的客流、物流之都，這種區位優勢能把衡陽的旅游客源地擴散到沿海、東南和大西南地區，這個優勢越來越明顯，特別是緊靠的沿海地區富的流油，旅游消費能力很強?！薄叭窃鰪姵鞘杏绊懥透偁幜Φ闹匾馈Ｂ糜巫鐾?，外面來旅游和投資的人就會越來越多。”通過加深對發展旅游業的認識，認清衡陽市現代農業示范園提高效益，開創新局面的發展需要。統一思想，形成合力。同時，深諳“第一”法則，敢于以超前的思維和“亮劍”的精神，把休閑觀光農業這個旅游產品打造成功，把它培植成，在全國有較大影響，在世界有一定影響力的“衡陽市的第一”，與衡陽、衡山的美麗和神奇媲美相映的旅游品牌。不斷創新、不斷開發新的旅游產品，引領休閑觀光農業新潮流。那么，衡陽市現代農業示范園發展休閑觀光農業，建設的“湖南衡陽農游大世界”就真正成功了。衡陽市現代農業示范園開發休閑農業，不同于一般意義的“農家樂”項目，它是一項綜合的系統工程，需要高新的農業科技支撐，需要規范的經營管理，需要精明的市場運作，需要良好的服務水平。而這一切歸根結底，是要靠人去實施，去完成。因此，擁有一批高素質的專業技術人員和綜合管理人員，是這個項目成敗的關鍵。為此，建議園區管委會從現在開始，就謀劃人才隊伍的組建，把那些既具有奉獻精神、開拓精神、實干精神，又具有較強的專業、技術、懂市場營銷、會經營管理的智能型科技人才和管理人才招進來，通過多種渠道，或挖掘、或引進、或培養人才，到園區工作，為示范園更上一層樓，開發休閑農業，建設一流的農業示范園而努力奮斗。近十多年來，國內各種以農業、休閑觀光為主題的生態園、大觀園、休閑園、莊園等蜂擁而起，建設規模少則一、二百畝，多則上千上萬畝。經營方式也多種多樣，有農業科研單位的生產基地改建，有農業科技園改建，個體、私營、股份制形式買地、租地建設的也不少，但真正經營的好的不多，有的上馬之后即陷入半死不活的狀態，有的運作兩三年就維持不下去了。究其原因，其中很重要的原因就是缺乏科技支撐，缺乏市場營銷環節，歸根結底，就是缺乏高素質的人才隊伍。項目建設一定要吸取這方面的教訓，以免重蹈覆轍。資金籌措將是衡陽市現代農業示范園項目建設的重要問題，建議可采用示范園＋農戶、企業（公司）＋基地＋農戶或多企業聯合等多種形式的股份投資方式以實現資金的合理組合，國家和地方政府可以通過優惠政策、財政撥款，或有償投資或增加股份方式以適當的投資支持，以多種形式、大力招商引資。也可以把項目分割后推向市場，特別是吸引旅游公司、旅行社、及都市人投資，結成利益共同體，互惠互利，實行風險共擔，效益共享。同時，建議尋求有實力的商家、企業贊助。商家、企業可以贊助建設項目里的衛生間、涼亭、小賣部、垃圾箱、座椅、標識牌等便民設施和環境小品。項目則以冠名免費廣告宣傳作為回報。但在便民設施和環境小品的設計、建造及廣告內容和形式上，要有嚴謹的準入標準，避免濫竽充數，粗制濫造。旅游產業是典型的“眼球經濟”和“形象產業”。休閑觀光農業更是這“典型”中的“典型”因為它的載體不同于自然的山水景觀，可以永遠受用不盡。休閑觀光農業的載體是農業，農業是具有區域系統性、結構復雜性、物種多樣性、生態自然性、人為主導性等特點的產業，因此，它的景觀不是一成不變的，而是經常變化的。也正是如此，才顯示出休閑觀光農業的魅力和吸引游客的賣點。所以建議衡陽市現代化農業示范園發揮區位優勢，調整策略，篩選項目，提升管理水平。使項目永遠保持“新、奇、異、趣”的魅力，吸引四方游客。這樣，衡陽市現代農業示范園的休閑農業才能又好又快地發展，才能在激烈的市場競爭中永遠立于不敗之地。 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